guia plan de negocios karen

EXPLICACION GUIA FORMULACION PLAN DE NEGOCIOS FONDO

EMPRENDER.

REGIONAL DISTRITO CAPITAL SERVICO NACIONAL DE APRENDIZAJE ( SENA )

Realizó:

1

Patricio Suarez HurtadoProfesional grado 6Centro de Materiales y EnsayosBogotá D.C abril de 2012

2

Presentación,

Teniendo en cuenta la importancia de presentar a las diferentes convocatorias Fondo Emprender proyectos bien estructurados, y con el fin de facilitar la formulación de los mismos, en base a la plantilla existente se ha tomado la decisión de brindar algunas pautas adicionales para desarrollo de los diferentes puntos que lo conforman.

Ojala esta guía sea de gran ayuda para todos aquellos que la consulten, de lo que se trata es de facilitar un poco las cosas, lo importante es presentar propuestas viables desde todo punta, que generen impacto y se conviertan en fuentes generadoras de empleo.

Son muchas las oportunidades que existen para crear empresas, los medios están dados, existen los recursos, las unidades de emprendimiento de todo el país ofrecen la asesoría que se requiere. Hagamos empresa y el fondo emprender es la mejor opción para hacer realidad el sueño de ser independientes, jefe de sí mismo, creadores riqueza, generadores de empleo, el bienestar está en nuestras manos, con grandes esfuerzos se obtienen los mejores resultados,

3

Definición de Objetivos:Instrucciones:Defina los objetivos a lograr con el desarrollo de su proyecto, teniendo en cuenta aspectos sociales, económicos, ambientales y los demás que usted considere relevantesESTABLEZCA UN OBJETIVO GENERAL Y POR LO MENOS 7 OBJETIVOS ESZPECÍFICOS TENEIENDO EN CUENTA:

Objetivo general.Los objetivos deben ser alcanzables, medibles, claros, concretos, indicando que es lo que se pretende hacer como se va hacer y para que se vaya hacer. y donde se va hacer ejemplo

Establecer una planta para la producción y comercialización de queso en diferentes presentaciones en la vereda el prado municipio del potrero departamento la hacienda, aprovechando la gran oferta de leche existente en la región.

Objetivos específicos:

Cantidad de empleos generados Ejemplo ( generar a partir del primer año de operación 5 empleos directos, 3 madres cabeza de hogar, un desplazado y 1 aprendiz SENA )

Tiempo en el cual se ejecuta el proyecto ( Ejecutar el proyecto en 3 meses contados a partir del de la disponibilidad de los recursos )

Tiempo en el cual se empieza a operar el proyecto Comportamiento esperado a corto plazo ( un año ) de la producción y ventas.

Ejemplo. ( Producir 10 toneladas de queso durante el primer año de operación con un incremento del 10% a partir del segundo año )

Tiempo en el cual se espera recoger la primera cosecha Perspectiva que se tiene hacia el futuro Contribución al desarrollo social de la región Contribución al desarrollo económica a la región Minimización del impacto ambiental Como ayuda al mejoramiento de la calidad de vida de la familia Como se benefician los emprendedores

Justificación y Antecedentes del Proyecto:Instrucciones:Justifique las razones para el desarrollo del proyecto teniendo en cuenta aspectos sociales, económicos, ambientales y las demás que usted

4

considere relevantes para la justificación de su proyecto. Así mismo relacione los antecedentes del proyecto.

Justificación y Antecedentes del Proyecto

Se debe justificar la importancia del proyecto; esta se elabora a partir de la concepción teórica con la cual se aborda y analiza el problema, teniendo en cuenta: aspectos, sociales, económicos, ambientales entre otros, de igual manera los antecedentes del proyecto

Es importante especificar los aspectos mas sobresalientes del municipio, barrio o corregimiento, indicando si posición geografía, numero de habitantes, distancia las grandes ciudades, temperatura promedio, altitud, actividades económicas que se desarrollan, etc. Preferiblemente anexar el mapa político con la ubicación geográfica del municipio

- Un punto de partida son las ideas generales que tiene los que están elaborando el proyecto

- A través de la revisión teórica de fuentes secundarias, a lo cual se acude a bibliotecas, archivos, centros de investigación , DANE entre otros

Cuando se tenga suficiente información, se asume una posición al respecto, se elaboran los demás contenidos, manifestando cual es el problema, las causas, los efectos de este sobre la población, con base en esto se dice como el proyecto, contribuye a minimizar el problema, o si se elimina de forma total, y durante cuanto tiempo.

El estudio de los aspectos o condiciones existentes en el país, departamento, región municipio, barrio o vereda, me ayuda a identificar las limitantes o facilidades que encuentre para la ejecución y operación del proyecto teniendo en cuenta:

Aspectos sociales:

Se debe indicar como su proyecto va a mejorar la situación existen desde el punto de vista social

Aspectos económicos

Para el estudio económico realice las siguientes actividades:

Identifique los principales bienes y servicios que se producen en la región o municipio, destacando los aspectos que caractericen su producción, consumo o distribución

5

Identifique cuales son las principales actividades económicas que se

desarrollan Identifique los aspectos o factores que entorpezcan, o favorezcan el desarrollo

de las actividades económicas en la región o municipio. Ubique y destaque las condiciones de infraestructura de la región o zona Cerciórese de las condiciones que favorezcan el desarrollo de actividades

empresariales, que vayan de la mano con las características empresariales de la zona, región o municipio

Se debe indicar como su proyecto va a mejorar la situación existen desde el punto de vista económico

Medio tecnológico y de innovación

El factor tecnológico es un elemento muy importante en el desarrollo de los proyectos, dada la influencia que sobre este ejerce.

Hay que tener en cuenta que la supervivencia de las empresas depende de la aceptación que le hagan al desarrollo tecnológico, toda empresa necesariamente, debe adaptarse e ir de la mano con los cambios en la tecnología.

Cuales son los aspectos de innovación que se van a generar con el proyecto, teniendo en cuenta que innovar es: Mejorar un proceso, o un producto; cambiar la tecnología; implementar nuevos sistemas de producción; sacar un nuevo producto; producir o comercializar un bien o servicio por primera vez en algún lugar.

Aspectos ambientales

En lo que tiene que ver con los aspectos ambientales es de destacar cuales son las características mas relevantes y que de alguna manera afectan el desarrollo del proyecto, así mismo, de los efectos que el desarrollo del proyecto trae para la zona de influencia, además indicar que acciones de mitigación se van a utilizar y como el proyecto contribuye a mejora la situación existente

Antecedentes del proyecto

Los antecedentes del proyecto hacen referencia a su empresa, a lo que usted tiene como empresa, la experiencia en el negocio, la formación que el SENA le brinda, y como esta formación le ayuda el la operación o desarrollo de su empresa, y partiendo de ahí puede proyectar a futuro

1 .MERCADO

6

INVESTIGACIÒN DE MERCADOSInstrucciones:Deben aclararse las fuentes de información utilizadas en cada caso (primarias, secundarias), tales como consulta en bases de datos, encuestas, entrevistas en profundidad, grupos focales.

Análisis del sector Instrucciones:Consigne en este recuadro el estudio realizado acerca del desarrollo tecnológico e industrial del sector; comportamiento del sector en los últimos 3 años, su evolución y tendencia prevista a corto, mediano y largo plazo

Análisis del sector

Cuando se refiere al sector , debe tenerse en cuenta que lo que hace referencia es al que pertenece el bien o servicio que se quiere producir o comercializar, es decir si son tomates pertenece al sector agrícola, novillos al sector ganadero, bocadillo, al sector industrial

En el desarrollo tecnológico, se habla de los avances y desarrollos que en esta materia ha tenido el sector, y el bien o servicio en sí. Cadenas productivas

Comportamiento del sector: Ha tenido crecimiento, ha decrecido, se mantiene , existen nuevos mercados,

Realice una breve comparación del crecimiento del sector. Recuerde colocar la

fuente de información. Al realizar su análisis tenga en cuenta aspectos como:

productos, servicios, cliente, tecnología, calidad, innovación, etc. Es conveniente

ayudarse con gráficas y tablas.

Para la evolución y tendencia prevista a mediano y largo plazo, se tiene en cuenta aspectos históricos, como referencia para lo que se espera, haciendo un proyección de lo que se espera del sector a corto mediano y largo plazo.

Análisis del mercadoInstrucciones:Elabore un diagnóstico de la estructura actual del mercado nacional y/o de los países objetivos; defina el mercado objetivo, justificación del mercado objetivo, estimación del mercado potencial, consumo aparente, consumo percápita, magnitud

7

de la necesidad, otro; estimación del segmento/ nicho de mercado (tamaño y crecimiento), Perfil del Consumidor y/o del cliente. importaciones y exportaciones del producto/ servicio a nivel nacional y mercados objetivos ( países);Relacione los productos sustitutos y productos complementarios

Análisis del mercado

Estructura actual del mercado nacional.

Es conveniente realizar un estudio general de los aspectos más sobresalientes, que caractericen al país, defina la cantidad comercializada nacionalmente con estadistas y la forma de comercializarse

Mercado objetivo

Caracterización del área de influencia del proyecto.

Se debe enumerar y explica la principales características que definan y delimitan el mercado que va hacer atendidito, teniendo en cuenta:

a – Delimitación del área geografica

Debe indicarse cual es el área geográfica que va hacer atendida por el proyecto: Municipio, región, localidad. departamento, etc.

b – Condiciones de infraestructura

Es conveniente determinar las condiciones de infraestructura del área de influencia del proyecto, que puedan afectara su desarrollo, como por ejemplo: vías de comunicación, transporte, medios de comunicación.

c – Características de la población

Para el buen desarrollo del proyecto se deben tener en cuenta algunos aspectos de la población como:

- Población total, masculina y femenina- Tasas de crecimiento de la población- Estructura de la población por edades- Población trabajadora- Población estudiantil

8

- Numero de hogares- Miembros promedio por hogares- Nivel socio económico- Ingresos de la población- Ubicación geográfica dentro del área delimitada, población por niveles educativos-

Defina cuanta cantidad del producto se comercializa y como se realiza, estadística

Mercado potencial

Se refiere al mercado que en un futuro puede constituirse en la demanda del producto o servicio, y generalmente lo constituye la población objetivo, que inicialmente no va hacer atendida por el proyecto.

Consumo aparente.

El consumo aparente es lo se supone se consume, del bien y o servicio objeto del proyecto.

Población objetivo

Dentro del estudio se identifica cual va hacer la población objetivo, teniendo en cuenta que tipo de demanda se quiere satisfacer, además de su localización, por ejemplo: : Se van producir sudaderas escolares, como bien se sabe no toda la población esta en edad escolar, ni los que están en edad escolar son estudiantes. Para este caso el mercado objetivo son los estudiantes

Estimación del segmento.

Dadas las características del bien o servicio que se va producir o comercializar es indispensable, establecer cual es el tipo de población que escolar que lo requiere o al que va dirigido, por ejemplo: si se producen sudaderas con unas características especificas por su tamaño o diseño, no toda la población escolar esta dispuesta a comprarlas, donde el segmento podría ser los estudiantes de 10 y 11.

Estimación del Nicho de mercado.

El nicho de mercado es en definitiva la población a la que se va atender. Esta

9

población tiene unas características específicas que en cierta medida les da homogeneidad. Por ejemplo para el caso de las sudaderas, el nicho podría ser caballeros estudiantes de bachillerato de los niveles 10 y 11 con una estará no inferior a 1,60 m.Perfil del Consumidor

Se establecen los componentes más sobresalientes que caracterizan al consumidor. Como nivel de ingresos, gustos, posición social, nivel educativo etc.

Importaciones y exportaciones del producto/ servicio a nivel nacional y mercados objetivos (países objetivos )

Se establece en un cuadro comparativo y estadístico las importaciones y exportaciones del producto y o servicio tanto a nivel nacional, como para los pases objetivos en el caso que el producto vaya con fines de exportación.

Productos sustitutos Los constituyen todos aquellos productos que le brindan al consumidor un nivel de satisfacción mayor o igual al bien o servicio que se pretende producir o comercializar, por ejemplo:

Panela – azúcarCarne - pollo

Productos complementarios

Son aquellos productos o servicios que se requieren como complemento para el uso de otro, Ejemplo:

Zapatos - medias Zapatillas – sudaderaCamiseta - sudadera

10

Análisis de la competenciaInstruccionesIdentificación de principales participantes y competidores potenciales; análisis de empresas competidoras; Relación de agremiaciones existentes; Análisis del costo de mi producto/servicio frente a la competencia; Análisis de productos sustitutos; Análisis de precios de venta de mi producto /servicio (P/S) y de la competencia; Imagen de la competencia ante los clientes; Segmento al cual esta dirigida la competencia; Posición de mi P/S frente a la competencia

Análisis de la competencia

Competidores

Competidor es aquel que produce o comercializar el mismo bien o producto objeto del proyecto, especialmente si se trata de la misma área de influencia en la cual se pretende comercializar el producto o servicio que la empresa va a generar

Competidores participantes

Se deben identificar cuales con los principales competidores que participan en el mercado objeto del proyecto, por consiguiente es necesario establecer y enumeras los principales competidores identificados en la zona donde se piensa comercializar el producto o servicio, ojala indicando cual el grado de participación que tiene cada uno de ellos.

Competidores potenciales

Ya se tiene claro quien es un competidor que participa del mercado, ahora es importante definir cuales son los posibles competidores que pueden entrar a ofrecer el mismo producto o servicio, bien sea que están comercializando en otros mercados o porque posiblemente van implementar nuevas empresas en el área de influencia de la zona propósito de la empresa que con el proyecto se pretende establecer.

11

Agremiaciones competidoras

Es importante definir si existen asociaciones, agremiaciones y demás organizaciones que puedan ser una competencia para la empresa se pretende establecer.

Costo de mi producto o servicio frente a la competencia

Cuando se habla de costo de mi producto o servicio tiene que ver con cuanto me cuesta producir el bien y servicio, si me sale más económico o mas costoso que la competencia, esto se define básicamente el costo de insumos, mano de obra, servicios, materia prima etc. Esto nos indica si estamos en ventaja o desventaja frente a la competencia.

Precios de venta de mi producto o servicio frente a la competencia

Es muy importante tener en cuenta si los precios de mi producto o servicios son superiores o inferiores frente a los precios de la competencia, recordando que los precios son aquellos con los cuales se pretende vender el bien servicio.

Productos sustitutos.

Determinar si existen productos sustitutos del bien o servicio que se pretende producir o comercializar es de gran importancia. Recuerde que productos sustitutos con aquello que le ofrecen al consumidor igual, superior o similar grado de satisfacción, pro ejemplo si lo que se pretende es producir panela, el Azúcar y la Stevia pueden ser productos sustitutos de la panela

Imagen de la competencia ante los clientes

Conocer y definir el grado de aceptación que tiene la competencia en el mercado es de gran importancia, la satisfacción del cliente frente a la competencia es un parámetro que le da una visión a la empresa que se pretende construir de cual va a ser la oportunidad que puede aprovechar. Las fallas de la competencia no deben ser repetidas por la empresa.

Segmento de la población a la cual va dirigida la competencia

Si se pretende llegar al mercado con un producto o servicio es importante conocer que segmento esta atendiendo la competencia, si es el mismo, similar o totalmente

12

diferente. Por ejemplo para el caso de las sudaderas escolares que se pretende producir y comercializar, si nuestro segmento son los estudiantes de los niveles 10 y 11, hay que definir si la competencia esta atendiendo este segmento de mercado, o vende sudaderas para otro tipo de cliente etc.

Posición de mi producto frente a la competencia.

Hacer un cuadro comparativo de la imagen y posicionamiento de nuestro producto o servicio frente a la competencia es de vital importancia, es decir si nuestro producto o servicio tiene una mayor o menor aceptación que el ofrecido por la competencia, bien sea pro precio, calidad, oportunidad, servicio etc.

ESTRATEGIAS DE MERCADO

Concepto del producto o servicioInstruccionesDescripción básica, especificaciones o características, aplicación/ uso del producto o servicio (por Ej. Si el B/S es de consumo directo, de

13

14

duradero etc. no duradero calidad, primera de esproducto el si especificar Es importante

Calidad

producto al mercado; ejemplo: gramos, libras, kilos, unidades, etc. cual la con presentación la hacer va cual especificar debe Se ofrecerá el se

Diseño

industriales, ejemplo. Harina, madera etc. materia como comercializados procesos para insumos o prima

son que productos aquellos referencia hace intermedio: consumo De a -

pan, salchichas, queso etc. ningún requieren ejemplo: consumidos, ser para transformación de tipo

De consumo directo. Se trata de aquellos bienes o servicios que son no -

) Directo, intermedio ( es de consumo Señale si su producto de consumo-

Aplicación o usos

propiedades, etc. perecidad, de tiempo aroma. sabor, Internas: característicaslasDefina

olor, textura, envase, estilo presentación , etc de su producto: forma, tamaño, color, peso, Defina las características externas

Especificaciones o características

producir o comercializar cual Diga proyecto, del ejecución la con pretende que servicio o bien el es

Se debe especificar de manera concreta cual es el bien o servio que va a obtener

Descripción básica del bien o servicio

fortalezas y debilidades del producto o servicio frente a la competencia etc.), intermedio, consumo diseño, embalaje, y empaque calidad,

Empaque

Indique como va empacado su producto, en: cajas, sacos, botellas, bolsas, talegos, etc.

Embalaje

Cuando se habla de embalaje hace referencia al conjunto de unidades empacadas, en un solo paquete ejemplo:

Resmas de papel por caja, Bultos de café por estiva, cajas de panela por estiva, libras de chocolate por caja Etc.

Fortalezas y debilidades de mi producto frente a la competencia.

Fortalezas:

Diga cuales son las fortalezas de su producto frente a la competencia, y por lo cual considera que es mas competitivo

Debilidades:

Indique cuales son las debilidades de su producto en comparación a la competencia, y por la cual usted considera que puede estar en desventaja

Estrategias de distribuciónInstrucciones: alternativas de penetración,

alternativas de comercialización, distribución física nacional ó

internacional, estrategias presupuesto de distribución, tácticas relacionadas con de distribución a utilizar. Estrategias de

Especifique

de ventas, distribución, canal comercialización

15

Distribución

Cuando se habla de distribución comercial se hace referencia a la gestión de un amplio conjunto de actividades para llevar el producto desde la fábrica al consumidor.

Para esto se debe llevar a cabo:

• Especificar si la distribución se hará en forma directa o si actuarán intermediarios que harán llegar el producto al consumidor final.

• Determinar cuál va a ser el alcance de la distribución (municipal, metropolitana, regional, nacional, internacional).

• Incluir un mapa del área de cobertura. • Si el esquema de distribución fuera complejo, incluir un diagrama que

esquematice las etapas.

Justificar la elección de lugar para el establecimiento de oficinas, locales, depósitos, talleres y/o fábricas que son utilizadas para la distribución

Alternativas de penetración.

Es conveniente resaltar como se va hacer para llevar el PRODUCTO al mercado, posesionarse en el.

Canales de distribución

Es el camino que recorre el producto desde la fábrica hasta el consumidor final.

Según la naturaleza y características del producto, así mismo como los la capacidad logística que se pueda tener, existen varias alternativas para hacer llevar e el producto desde la fabrica hasta el consumidor final.

Productor Productor productor Productor

Consumidor final Minorista Mayorista Agente

Consumidor final Minorista Mayorista

16

Consumidor final Minorista

Consumidor f.Distribución física nacional

Es necesario plantear las estrategias a utilizar para despablazamiento físico del bien o servicio desde el productor hasta el consumidor final, partiendo del lugar y tiempo, tendiendo en cuenta las estrategias utilizadas por la competencia; las características del producto, de los consumidores, de los intermediarios; de la capacidad de la empresa, y de limitantes del entorno

Para el caso de servicios estos se deben ubicar en lugar que se le facilite al usuario adquirirlo, en el momento que lo necesite.

Es importante tener en cuenta que entre más cerca del usuario se le lleve el producto, mas fácil será par él adquirirlo

Presupuesto de distribución.

Determine el presupuesto necesario para el proceso de distribución del producto o servicio, esto implica todos los gastos que acarrea llevar el producto desde la fabrica hasta el distribuidor, y o al consumidor final según sea el caso, esto incluye, transporte, seguro, de igual manera es importante incluir los salarios u honorarios del agente de ventas.

Realice el presupuesto de distribución a 5 años, teniendo en cuenta que por lo general, durante los primeros meses del primer año no habrá producción, puesto que durante este tiempo se realiza el proceso de ejecución del mismo. , no olvide que los costos anuales se deben además incrementar de acuerdo la inflación y a la cantidad adicional que pretenda implementar

GASTOS DE DISTRIBUCIION

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Agente de ventas

Transporte

Seguro

TOTAL

Estrategias de precio

17

Instruccione s análisis competitivo de precios, precio

de lanzamiento, punto de equilibrio, condiciones de pago, seguros necesarios, impuestos

Presente un

a las ventas, costo de transporte, riesgo cambiario, preferencias arancelarias, tácticas relacionadas con precios, posible variación de precios para resistir guerra de precios. Explique la manera mediante la cual definió el precio

Análisis de precios.

Es importe definir como y porque se estableció el precio al que se pretende vender el producto o servicio, teniendo en cuenta que los precios son determinados de acuerdo a:

- Precios de mercado: Son los precios con los que se esta vendiendo el producto o servicio, de igual o similares condiciones.

- Precios de productos sustitutos: Hay que tener en cuenta los precios de los productos que pueden ser sustitutos del bien o servicio que se prender producir o comercializar.

- Según los costos totales: Para conocer los costos totales de debe realizar la sumatoria de costos y gatos, en todo el proceso de fabricación hasta que llegue al consumidor final

-Proyección de precios

Es importante proyectar el precio del producto o servicio por lo menos a 5 años, el incremento anual que se haga del precio tiene que ver especialmente a factores como la mejora que se le haga al producto o, al comportamiento del IPC, por ejemplo:

Se tiene un producto cuyo precio por Kg para el año es de $ 800, y se ha tenido durante los últimos 5 años una inflación anual como la siguiente. Es importante es importante hallar la inflación promedio.

ANO 2006 2007 2008 2009 2010 2011

IPC 1 5,69 7,67 2,00 3,17 3 , 73

Fuente:DANE

CAMBIO EN EL PRECIO

ANO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Índice 1 1,057 1,077 1,02 1,0317 1,0373 precio final 1 1,057 1,138 1,161 1,1975 1,242186

18

Pecio inicial 1

IPC promedio 0,04432895 4 ,43%

19

Donde

VF = VP (1+r)^n r = (VF/VP) n- 1 VF = 1,242186VP = 1 N = 5 r = IPC promedio r = (1,242186/1)1/5-1 r = 1,044328 – 1 r = 0,443 r = 4,43%

Donde 4,43% es la inflación promedio que se ha generado en los últimos 5 años, la cual nos sirve de parámetro, es decir que en los próximos años esa será la inflación esperada. Por lo tanto el incremento en el precio para el producto durante los próximos años será el siguiente:

800(1,0443)^1= 835835(1,0443)^2= 872872(1,0443)^3 = 911911(1,0443)^3 = 951

Ventas en el punto de equilibrio

Las ventas en el punto de equilibrio no sindican cual es el nivel mínimo de ventas que se debe realizar para que los ingresos totales sean iguales a los costos totales, en este punto la empresa no obtiene utilidades ni tampoco se generan perdidas

• VENTAS EN PUNTO 1 DE EQUILIBRIO: Costos Fijos x -------------------

1-(costos variables/ventas)

EJERCICIO:

20

Año año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Precio x kg 800

835

872

911

951

• La empresa ABC tuvo ingresos por concepto de ventas de $6.750.000• Los Costos fijos de la empresa suman $2.130.000 y los Costos variables ascienden

a $3.420.000• Ventas en punto 1

de equilibrio =2.130.000 x-------------------------------- 1 – 3.420.000 / 6.750.000

=2.130.000 x 1/0.49 = 4.346.000El nivel de ventas para no ganar ni perder es de $4.346.000

COMPROBACIÓN

• VENTAS $4.346.000 Menos• COSTOS VARIABLES 2.216.000• UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 2.130.000 Menos• COSTOS FIJOS 2.130.000 Igual • UTILIDAD NETA 0

Los precios se pueden determinar a partir de los costos totales de producción, agregando un margen de utilidad, teniendo en cuenta que no se debe exceder el precio existente en el mercado.

pv = cu +cu. mc

cupv = -------------

1 - mc

pv = precio de ventacu = precio unitario mc = margen sobre costos

Estrategias de promoción InstruccionesExplique ó describa la estrategia de Promoción dirigida a clientes y canales (descuentos por volúmenes o por pronto pago), manejo de clientes especiales; conceptos especiales que se usan para motivar la venta, cubrimiento geográfico inicial y expansión; presupuesto de promoción, Costo estimado de promoción lanzamiento y publicidad del negocio. Precio de lanzamiento y comportamiento esperado del precio ( tasa de crecimiento )

21

Estrategias de promoción

Es conveniente tener en cuenta que promociones se va realizar

1. Para temporadas especiales2. Campañas promocionales.3. Dando obsequios especiales por la compra del bien o servcio 4. Precios

especiales

5. Pague 3 lleve 26. Descuentos por volumen de compra o pronto pago7. A clientes especiales

Cubrimiento geográfico inicial y expansión

Es importante especificar cual es la región, ciudad, municipio etc que inicialmente va a ser atendida con el producto o servicio y cual proyecta atender en un futuro. por ejemplo, inicialmente se va a atender el mercado de la ciudad de Bogota D.C, pero adicionalmente el uno, dos o tres años todo el departamento de Cundinamarca

Presupuesto de promoción.

Determine el presupuesto necesario para realizar el proceso de promoción del producto o servicio, incluyen todos los costos en que se incurre en los eventos promocionales, como descuentos especiales, unidad adicional, obsequios etc.

Realice el presupuesto de promoción a 5 años, teniendo en cuenta que por lo general, durante los primeros meses del primer año no habrá producción, puesto que durante este tiempo se realiza el proceso de ejecución del mismo. , no olvide que los costos anuales se deben además incrementar de acuerdo la inflación y a la cantidad adicional que pretenda implementar

GASTOS DE PROMOCION


Descuentos

Obsequios

22

¿????????

TOTAL

Estrategias de comunicación InstruccionesExplique la estrategia de difusión de su producto ó servicio; explique las razones para la utilización de medios y tácticas relacionadas con comunicaciones. Relacione y justifique los costos Estrategias de difusión del producto o servicio

Es importante determinar la forma como se va a dar a conocer los productos o servicios, indicando los medios de comunicación que va a utilizar y la frecuencia con que hará esa difusión, explicando por que serán utilizados esos medios de

23

comunicación. Tenga en cuenta que los de comunicación son: revistas, tarjetas, radio, televisión, folletos, pasacalles etc.

Relacione y proyecte a 5 años los medios de comunicación que se pretende utilizar, no olvide que los costos anuales se deben además incrementar de acuerdo la inflación y a la cantidad adicional que pretenda implementar

GASTOS MEDIOS DE COMUNICACION


Tarjetas

Volantes

Cuñas radiales

TOTAL

Estrategias de servicioInstruccionesRelacione los procedimientos para otorgar Garantías y Servicio Postventa; mecanismos de atención a clientes (servicio de instalación, servicio a domicilio, otros), formas de pago de la garantía ofrecida, comparación de políticas de servicio con los de la competencia Procedimientos para otorgar garantías

Es importante mencionar los procedimientos que se van a utilizar para brindar garantía de los productos o servicios que se pretender producir o comercializar, manifestando que tipos de garantizas se van a ofrecer. Como pro ejemplo reparaciones por fallas de fabricación, reposición del producto, garantía de servicio etc. De igual manera determinar el tiempo de garantía que se va a ofrecer.

Servicios postventa

Los servicios postventa tienen que ver con todas aquellas actividades que realizan después de haber realizado la negociación, entre estos tenernos.

- Entrega a domicilio- Instalación en el domicilio- Entrenamiento para el uso - Mantenimiento gratuito durante un determinado tiempo etc.

Comparación de los servicios ofrecidos frente a la competencia

24

Comparar el servicio ofrecido implica, visualizar cuales son los servicios postventa que ofrece la competencia, realizando un cuadro comparativo frente a los servicios que pretende ofrecer la empresa.

Estrategias de aprovisionamientoInstrucciónDescriba la forma de aprovisionamiento, precios de adquisición, políticas crediticias de los proveedores, descuentos por pronto pago ó por volumen, en caso afirmativo establecer las cuantías, volúmenes y/o porcentajes etc. Definir si los proveedores otorgan crédito, Establezca los plazos que se tiene para efectuar los pagos Identificación de proveedores.

Cuando se inicia una empresa es importante saber quienes serán los proveedores de materia prima e insumos que van a bastecer las necesidades de la empresa, teniendo en cuenta su localización, definiendo por que fueron seleccionados; si ofrecen o no descuentos por pronto pago o por volúmenes de compra; si entregan o no los pedidos en el domicilio de la empresa; que tipo de garantías va a dar, si la negociación se va a realizar a crédito o de contado

25

Nota: Es de vital importancia anexar por lo menos dos cotizaciones de diferente proveedor en papel membrete. Estas cotizaciones son de los requerimientos de maquinaria y equipo, materias primas e insumos.

PROYECCIONES DE VENTAS

Proyecciones de ventas

Instrucciones

de ventas por periodo ( mensualmente, trimestralmente, o semestralmente, el primer año y los

totales por año, de evaluación del negocio (este periodo es variable

acorde con la naturaleza del negocio), teniendo en cuenta las demandas estacionales en caso de presentarse, así como los aumentos. Determine los ingresos (en $) de acuerdo a la estrategia de precio y a la proyección de unidades vendidas. Cada producto debe tener asociado la posición arancelaria de Importación /Exportación. La proyección de ventas debe ser producto de un análisis en el que se haya utilizado un método de proyección como los relacionados en la caja de selección que ofrece el sistema. Explique cual es la fuente de los datos históricos y las razones por las que se utilizó el método seleccionado.

Defina cantidades para el periodo

Proyección de ventas.

La ventas se deben proyecta a 5 años con los respectivos incrementos tanto de producción como de precios. Recuerde que el incremento en los precios se hará con base en la inflación promedio, y o de acuerdo a cambios que se le hagan del producto o servicio, que justifique hacer la respectiva variación del precio

Cuando se hacen las proyecciones durante el primer año por lo general no se deben tener en cuenta los 12 meses del año, ya que por los menos los primeros 2 o 3 meses son de ejecución y los demás de producción, cuando la ejecución tarda 3 meses, las ventas para el primer año solo corresponderá a 9 meses.

Dichas ventas se proyectaran por meses, trimestres, semestres; para este ejemplo las la proyección se hace a 5 años, con registro semestral, incremento en ventas del 10% anual e incremento en los precios del 4%

26

PROYECCION DE VENTAS

AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

SEMESTRE

1,00 2,00 1,00 2,00 1,00 2,00 1,00 2,00 1,00 2,00

CANTIDAD 3,00

6,00

6,60

6,60

7,26

7,26

7,99

7,99

8,78

8,78

PRECIO UNITARIO 2,00

2,00

2,08

2,08

2,16

2,16

2,25

2,25

2,34

2,34

INGRESO

TRIMESTRAL 6,00 12,00 13,73 13,73 15,70 15,70 17,97 17,97 20,55 20,55

INGRESO ANUAL 18,00 27,46 31,41 35,93 41,11

27

PROYECCION DE VENTAS POR AÑOS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Cantidad

9 13,2 14,52 15,98 17 , 56

Justificación de ventas.

Para justificar las ventas se tiene en cuenta los siguientes aspectos.

- Capacidad instalada: hace referencia a la capacidad de producción que va a tener la empresa, se pueden realizar las inversiones con un máximo de capacidad, pero solo se utiliza parte de esta, por ejemplo. Una planta para producir quesos, que tiene una capacidad de 10 tn mes y solo se va a producir 6 tn mes durante el primer año

- Mercado potencial: porque el mercado es grande y la posibilidad de vender los bienes o servicios es amplia aunque inicialmente se atienda solo parte de este, por ejemplo. La empresa que produce quesos inicialmente vende las 6 toneladas al mes pero, el mercado puede consumir 20 toneladas. Bien porque solo se atiende un sector de la población o porque solo se vende en la ciudad x pero existe la posibilidad de vender en otras ciudades

Nota: Es indispensable anexar por lo menos dos cartas de intención de compra por parte de clientes potenciales. Estas cartas se deben hacer en papel membrete si se trata de empresas que tiene la intención de comprar el producto.

Política de Cartera

Instrucciones Defina si dadas las condiciones del mercado se

requiere otorgar crédito a los clientes. En caso afirmativo establecer los plazos de la cartera y los porcentajes respecto del valor de la venta

Política de cartera

En la política de cartera se indican los términos en los cuales se van a realizar las ventas, es decir, si la negociación se hará de contado, se va ofrecer algún tipo de crédito a cuanto tiempo se otorgara, crédito. 30, 45, 60 días. Si el total de los bienes y servicios serán vendidos a crédito o solo parte de ellos.

Es importante indicar por que se estableció esta política de cartera. Por ejemplo para cacao o café, dadas las características producto y los términos de negociación del mercado por lo general las ventas se hacen de contado. En cambio productos como la madera en ocasiones las ventas se hacen a crédito.

28

2 .OPERACIÓN2.1 . OPERACIÒN

InstruccionesDescriba las características técnicas del producto o servicio desarrollar: capacidad, cualidades, diseño, tamaño, tecnología, características fisicoquímicas, condiciones climáticas, factores ambientales, características de empaque y embalaje, almacenaje, etc

Ficha técnica del producto o servicio

a

Ficha técnica del producto o servicio

En la ficha técnica se mencionan cada una de las característica mas sobresalientes del bien servicio. En algunos casos se presenta en la etiqueta del producto. Por ejemplo para el queso

- Graso,- Granuloso - Color blanco- Ligeramente salado- Consistencia semiduro-

Cualidades: cuando de habla de cualidades se hace referencia a los beneficios que ofrece el consumidor. Por ejemplo: si se trata del queso se pude decir cada una de los factores alimenticios y nutricionales que ofrece.

Características fisicoquímicas

Las condiciones fisicoquímicas son intrínsecas del producto, por lo general esta se obtiene a partir análisis de estudio en laboratorio por ejemplo para el queso las características fisicoquímicas son las siguientes:

Queso Dambo

CARACTERÍSTICAS FISICO-QUÍMICASGordura en estado sec Entre 45.0% y 59.9%

29

Humedad: Entre 36.0% y 45.9%

CARACTERÍSTICAS MICROBIOLÓGICASColiformes a 30º C/g: n=5 c=2 m=200 M=50000Coliformes a 45º C/g: n=5 c=2 m=100 M=500Estafilococos aureus/g: n=5 c=2 m=100 M=1000 Salmonella spp/25 g: n=5 c=0 m=0

CARACTERÍSTICAS ORGANOLÉPTICASGraso, de consistencia semidura y elástica, no granuloza, de color blanco amarillento uniforme, de sabor láctico suave, ligeramente salado poco acentuado, de corteza lisa, consistente, sin grietas.

Fuente. http://www.lecherialatina.com/productos.asp?id=4

• Estado de desarrollo InstruccionesDescriba del estado del arte del bien o servicio ó el avance que se tiene del nuevo bien o servicio a desarrollarEstado de desarrollo

Cuando se habla de estado de desarrollo se hace referencia al estado del arte, es decir, los últimos avances que la actividad ha tenido, la tecnología que actualmente se esta utilizando, los niveles de desarrollo productivo etc. Por ejemplo para el caso del queso que tipo de tecnología se esta utilizando, producción de queso por litro de leche, tiempos en el proceso productivo. Teniendo este punto de partida se debe indicar como el proyecto contribuye a mejorar esas condiciones existentes; es decir con el actual sistema de producción por un litro de leche se extrae 200 gramos de queso en 60 minutos. Con la ejecución del proyecto se pretende producir 250 gramos, en menos tiempo. O solo se esta produciendo un tipo de queso y lo que pretende es generar diferentes presentaciones, con un valor agregado adicional.

• Descripción del procesoInstruccionesRelacione y Describa en forma secuencial cada una de las actividades y procedimientos que forman parte del flujo del proceso de producción de su producto ó servicio En caso de subcontratación describir el proceso que es responsabilidad de la empresa (hacer diagrama de flujo de proceso, e insertarlo como archivo adjunto)Proceso productivo

En el proyecto se debe especificar cual es el proceso productivo, indicando cada una de las etapas de este, desde su estado inicial hasta su estado final, y venta. En el caso de proyectos de servicios se indica como es la prestación del servicio, y las etapas que se puedan presentar en dicho proceso. Para el caso de producción se tiene en cuanta:

30

Recepción de la materia prima Almacenaje de materia prima Selección Lavado Extracción de pulpa Cocción Moldeado Enfriamiento Empaque Embalaje almacenaje entrega de pedidos.

InstruccionesRelacione las materias primas e insumos requeridos en el proceso de producción de su producto por cada unidad de producto y por período de producción; Tecnología requerida: descripción de equipos y máquinas; capacidad instalada requerida; mantenimiento necesario; Situación tecnológica de la empresa: necesidades técnicas y tecnológicas; Mano de obra operativa especializada requerida. Cuantificación del PRESUPUESTO requerido para el cubrimiento de las necesidades requerimientos

Necesidades y requerimientos

y

Necesidades de materia prima insumos y mano de obra

Es importe establecer cada uno de los requerimiento en lo que tiene que ver con materia prima, insumos, mano de obra y demás elementos necesarios para el primer ciclo de producción, es decir las cantidades que se requieren para garantizar la operación de la empresa durante un determinado tiempo, mientras se obtienen los primeros ingresos por concepto de ventas, que le permita a la empresa operar con los ingresos obtenidos

31

NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS PARA 2 MESES

CONCEPTO PRESENTACION COSTO

UNITARIO CANTIDADCOSTO TOTAL

Cuajo KgLeche LitroCarbón KgEmpaque UnidadMano de obra Operario mesEnergía Kw mesAgua LitroTransporte Mercancía KgArriendo

MesMercadeo ActividadPublicidad ElementosAnálisis de productos ExamenTOTAL -

Infraestructura física.

Hace referencia a la infraestructura física que se requiere para el proceso productivo, por ejemplo, es importante indicar el área total y la distribución de la mismo anexando el respectivo plano.

Para el caso un caso especial se podría tener.

1. Cuarto de calderas2. Cuarto de recepción de la materia prima3. Área de selección y lavado4. Cuarto de despulpe5. zona de Capción6. Cuarto de enfriamiento 7.Zona de corte8 Área de empaque y embalaje9 . Bodega de almacenamiento del producto terminado

Maquinaria y equipo

La maquinaria y equipo son todos lo elementos que se requieren para garantizar la operación de la empresa, es decir lo referente a la en la planta de producción, y el área administrativa.

32

Maquinaria equipo y adecuaciones

CONCEPTO CANTIDADCOSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

Equipo 1Equipo 2

Equipo n……..nAdecuaciones

TOTAL -

• Plan de producciónInstruccionesTomando como referencia el plan de ventas, establezca las cantidades a producir por período, teniendo en cuenta las políticas de inventario de acuerdo con la naturaleza del negocio. Programa de producción (cuantifique la producción de unidades de producto por periodo de tiempo; por Ej. Cajas de tomate por /mes, numero de almuerzo producidos y vendidos por mes, Etc.), presente el incremento de la producción en el tiempo por Ej. primer mes = 0 cajas de 50 unidades,.......quinto mes = 300 cajas de 50 unidades, ....sexto mes= 400 cajas de 50 unidades, ... mes n= 1000 cajas de 50 unidadesEl plan de producción indica las cantidades a producir durante cada mes, trimestre, semestre, año. Para el caso del queso se producen durante el primer semestre 3 toneladas esto debido a que los primeros 3 meses serán utilizados para la implementación del proyecto; ya en el segundo trimestre se van a producir 6 toneladas y así sucesivamente con incrementos propuestos.

PLAN DE PRODUCCION

AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

SEMESTRE 1,00 2,00 1,00 2,00 1,00 2,00 1,00 2,00 1,00 2,00

CANTIDAD 3,00

6,00

6,60

6,60

7,26

7,26

7,99

7,99

8,78

8,78

2.2 . PLAN DE COMPRAS

33

• Consumos por unidad de productoInstruccione s Plan de Producción, identifique, describa y justifique la

cantidad de cada insumo que se requiere para producir una unidad de producto, registrando la información requerida por el sistema

Basado en el

Materia prima e insumo por unidad de producto

Para determinar la materia prima por unidad de producto se realiza la sumatoria de la producción para los 5 años y se divide por la cantidad total de cada materia prima utilizada. Para el caso del queso tenemos una producción para los 5 años de 70,26 toneladas y durante los 5 años se utilizaron 210.000 litros de leche entonces tenemos:

210.000/70,28 = 2.989,4

Es decir que por tonelada de queso de utilizan 2.989,4 litros de leche, que es igual a 2, 989 litros de leche por Kg de queso.

Este cálculo se puede hacer con todo lo que se requiere para el proceso productivo. Se debe tener cuidado cuando algunos costos son compartidos entre planta de producción y área administrativa. En este caso se calcula el porcentaje correspondiente a cada área. Vamos a suponer que se consumen en total 500 m3 de agua de los cuales según un cálculo que cada uno puede realizar, 450 m3 corresponden a consumo del área de producción y 50 al área administrativa. Los 50 metros del área administrativa serán tenidos en cuenta en gastos administrativos en el estudio administrativo del proyecto. Este mismo caso puede sucedes con el arriendo cuando es bodega y oficinas, energía etc.

Instruccione s

Relacione el Costo de las materias primas (definiendo precio por unidad precios actuales, y comportamiento esperado y/o

Costo de los insumos (definiendo precio por unidad de medida). Costo de transporte de productos terminados. $/ por unidad de medida. Costos de los materiales de empaque. Costo de mantenimiento y equipo (por año). Costo de mantenimiento de En los casos que sea necesario establecer costo de los

de medida), tendencias,

de la maquinaria

34

instalaciones. repuestos. En

horario normal.

componente

casos que se requiera, establecer el costo del arrendamiento de instalaciones de maquinaria y equipo, ó de lotes o terrenos. Requerimiento de mano de obra directa por periodo (Ej.: por semana, por mes, etc.). Costo de mano de obra directa por periodo en

En los casos que se requiera, establecer si existe estacionalidad en el requerimiento de mano de obra para la operación del negocio. Costos adicionales de mano de obra directa por concepto de labores que se deben desarrollar en horas extras. Costo por periodo de mano de obra indirecta. Costo estimado de los servicios públicos para el de producción. Costos estimados de mantenimiento repuestos para el componente productivo del negocio

2.3 . COSTOS DE PRODUCCIÓN

Costos de producción

y Al igual que en el consumo por unidad de producto el costo por unidad de producto, implica conocer cuanto cuesta cada insumo utilizado para producir cada unidad es decir cuanto cuesta cada litro de leche, costo de la hora utilizada para cada tonelada de queso, costo de cada metro de agua por tonelada de queso etc.

35

2.4 . INFRAESTRUCTURA

• InfraestructuraInstruccione s

Relacione las máquinas a adquirir indicando la función de cada una de producción ó servicio, relacione el mobiliario y las a utilizar en su proceso productivo, indicando el costo adquisición de cada maquina, herramienta y mobiliario. Costo de construcción y/o remodelación de las instalaciones requeridas. de equipos, muebles e instalaciones para la parte administrativa y de gestión comercial. Establezca si estas forman parte de las inversiones fijas o se adquieren por el sistema de arrendamiento

ellas en la herramientas unitario de

Requerimiento

Infraestructura.

La infraestructura es todo lo necesario para garantizar la operación de la empresa, es decir lo referente a la en la planta de producción, y el área administrativa, es importante especificar la fecha de compra de cada uno de los elementos requeridos. La unidad hace referencia a si se trata de Litro, m3,m2, kg. Unidades etc.

Maquinaria equipo y adecuaciones

CONCEPTO

FECHA DE COMPRA UNIDAD CANTIDAD

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Maquinaria y equipo

Equipo 1

Equipo 2

Muebles y enceres

Mueble 1

Mueble 2

Adecuaciones

36

TOTAL -

• Plan de producciónámetros técnicos especiales

Instruccione s negocios del sector agropecuario, entre otros, defina los

parámetros técnicos como: Niveles de conversión alimenticia, tasas de tasas de natalidad, tasas de morbilidad, carga animal, Toneladas por /ha, densidad de plantas por /ha, etc.

Para los mortalidad,

Los parámetros técnicos especiales aplican especialmente par el sector agropecuario, como por ejemplo; porcentaje de producción de ave; toneladas de café por hectárea al año; número de plantas de café por hectárea.; número de aves por m2

El cultivo de café tendrá una densidad de 5.000 plantas por m2 a una distancia de 2 x 1 metros; el galpón tendrá una densidad de 9 gallinas pro m2 que para este caso en los 100 metros de construcción se tendrán 900 gallinas con una mortalidad esperada del 0,5% anual y una producción promedio del 96%, iniciando postura plena a la semana 20

3 . ORGANIZACIÒN

3.1 . ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL

Análisis DOFAInstruccione s

contener la relación de Debilidades, Oportunidades, Fortalezas y Amenazas que se identifican en el producto. Esa relación debe complementarse obligatoriamente con una descripción del impacto estimado para cada una de las debilidades, oportunidades, fortalezas y amenazas registradas. Adicionalmente, frente al impacto identificado, se

la estrategia a seguir para mitigar o controlar los impactos negativos y conservar o sostener los impactos positivos

El análisis debe

debe describir

37

DOFA.

Factores externos.

La empresa estará inmersa en un entorno que por lo general afectan su ejecución u operación, bien sea de manera positiva o negativa, estos aspectos por lo general son externos a la empresa y sobre ellos difícilmente se tiene algún tipo de control. Dichos aspectos se convierten en oportunidades o amenazas para la misma.

Por consiguiente las oportunidades y amenazas son determinantes para el cumplimiento de los objetivos de la empresa.

- Oportunidades. Sano todos aquellos aspectos que facilitan el cumplimiento de los objetivos de la empresa. Como por ejemplo, amplia disponibilidad de insumos, mercado creciente, apoyo gubernamental a iniciativas empresariales, crecimiento económico del sector, crecimiento de las exportaciones etc. Es importante definir las estrategias que permitan aprovechar de manera eficiente cada una de las oportunidades se identifiquen

- Amenazas. Se refiere a los factores que pueden afectar negativamente el cumplimento de los objetivos de la empresa. Por ejemplo, competencia desleal, guerra de precios, cambio climático, revaluación, grupos armados, concentración de clientes, entrada de productos sustitutos etc. Se deben establecer estrategias que permitan mitigar cada una las amenazas que se hayan identificado

Factores internos

El emprendedor debe conocer todos los factores que le dan ventajas o desventajas para el desarrollo de sus actividades, estos aspectos son internos a la empresa y sobre ellos se puede tener control.

- Fortalezas. Son todos los aspectos positivos que ofrecen le ventajas a proyecto. Por ejemplo, suficiente capacidad instalada, amplio conocimiento de la actividad, abundantes recursos, alta capacidad de negociación, Conocimiento pleno del mercado, etc. Es importante definir las estrategas que le permitirán a la empresa aprovechas cada una de las fortalezas que posee.

- Debilidades. Hace referencia a todos aquellos aspectos que de alguna manera afectan de manera negativa la puesta en marcha y operación de la empresa. Por ejemplo, escases de recursos, desconocimiento del mercado, poca capacidad instalada, poca experiencia en la actividad, desorganización empresarial etc. De igual menara es necesario establecer estrategias que permitan mitigarlas.

38

A continuación se presenta un cuadro con el cual se podría trabajar la matriz DOFA.

FORTALEZAS-F DEBILIDADES-D

Escriba en este espacio las fortalezas 1.

2.3

Escriba en este espacio las debilidades.

1.2.3.

OPORTUNIDADES-O ESTRATEGIAS-FO ESTRATEGIAS-DO

Escriba en este espacio las oportunidades.

1.2.3.

Escriba las estrategias que le permitan con las fortalezas

aprovechar las oportunidades.

1.2.3.

Escriba las estrategias que le permitan con las

oportunidades mitigar las debilidades

1.2.3.

AMENAZAS-A ESTRATEGIAS-FA ESTRATEGIAS-DA

Escriba en este espacio las amenazas.

1.2.3.

Escriba las estrategias que le permitan con las fortalezas

mitigar las amenazas.

1.2.3.

Escriba las estrategias que le permitan reducir las

debilidades y enfrentar las amenazas.

1.2.3.

• Organismos de apoyoInstruccione s Identifique y relacione las entidades tanto privadas como

oficiales que el proceso. Descripción del apoyo en la fase de negocio, en la implementación del mismo. Describa el

apoyo previsto para la etapa de operación del negocio

vienen apoyando definición del

Organismos de apoyo

Los organismos de apoyo son aquellas organizaciones tanto del sector publico como privado que va a poyar la empresa, este apoyo puede ser de tipo económico aportando dinero o especie, también puede ser mediante asesoría.

39

Por ejemplo:

Alcaldía municipal. Apoya el proyecto entregando en comodato por un perdido no inferior a 5 años la infraestructura que se requiere para la operación de la empresa.

La asociación de artesanos rrrrttt. Brindara acompañamiento en eventos de divulgación, ferias y demás.

3.2 . ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

• Estructura organizacionalInstruccione s

estructura organizacional incluyendo los niveles directivo, y operativo. Igualmente la conformación de la Junta incluyendo la participación de cada uno de los miembros. Relacione los cargos previstos y el número de empleados

por cada cargo

Describa la administrativo Directiva,

Estructura organizacional

Es importando definir el tipo de empresa. Por ejemplo-

La empresa será una: SAS, Ltda, Anónima. Etc. Que tendrá la siguiente estructura Organizacional.

Junta de socios

Será la máxima autoridad de la empresa, esta sebe estar conformada por la totalidad de los socios, que para este caso serán los emprendedores que van a formar parte del proyecto.

Se deben especificar las funciones de la junta de socios como por ejemplo:

Elegir el gerente y representante legal Tomar decisiones de inversión. Analizar los informes financieros Aprobar y reformar los estatutos que regirán la empresa.

Gerente.

40

El gerente será el representante legal de la empresa, elegido por la junta, para este caso debe ser uno de los emprendedores, es importante definir sus funciones y el perfil de quien va a ocupar este.

Contador.

Debe ser un profesional en contaduría, que se debe contratar para el manejo de la contabilidad de la empresa, su contrato debe ser por prestación de servicios, esto quiere decir que no formara parte de la nomina de la empresa.

Secretaria.

Si se requiere es importante definir sus funciones y el perfil profesional, indicando si se trata de uno de los emprendedores.

Operarios.

Serán los encargados de realizar las actividades operáticas de la empresa, es importante definir su perfil indicando se trata de los emprendedores.

A continuación se presenta un ejemplo del organigrama administrativo. el cual se debe enviar en un anexo.

ORGANIGRAMA ADMINISTRATIVO

41

SECRETARIA OPERARIOS

GERENTE GENERAL

JUNTA DE SOCIOS

3.3 . ASPECTOS LEGALES

Instruccione s

Especifique el Tipo de sociedad que conformaría, cual es su estado legal vigente (normas urbana, ambiental, laboral

social, registros, tributaria, protección intelectual ambiental) que regule la actividad económica, la

comercialización de los Productos ó Servicios, Normas o Política de distribución de utilidades

actual; Legislación protección

Constitución de la empresa y aspectos legales

y y

Constitución de la empresa y

aspectos legales

Tipo de sociedad

Se debe establecer el tipo de sociedad a establecer, teniendo en cuenta que existen los siguientes tipos de sociedad dependiendo de la responsabilidad social las mas aconsejables para este caso son:

1. SAS; Se puede constituir con uno mas accionistas,2. Responsabilidad limitada, este tipo de sociedad se puede constituir desde

2 hasta 25 socios.

Capital social

Es importante especificar como y cuando se harán los aportes a la empresa, indicando la participación de cada uno de los socios para el caso de 1 solo propietario el aporte será del 100%; para 2 socios 50% cada uno de ellos.

El pago del capital social se hará íntegramente al momento de constituirse la compañía, de igual manera se acordara aumento del mismo. El capital social estará dividido por partes iguales. Para este caso, cada socio aportara el 50% capital social establecido, endosable de acuerdo a las condiciones previstas en la ley o en los estatutos.

42

CONTADOR

Razón social de la empresa

En la razón social se debe colocar el nombre con el cual se registro el proyecto, Ejemplo:

Alimentos y quesos la Patagonia S.A.S

Función social de la empresa

La función social hace referencia a las actividades que se van a desarrollar. Ejemplo.

La empresa tendrá como actividad económica producción y comercialización de queso.Domicilio de empresa

Es importante indicar cual será el domicilio de la empresa. Ejemplo

La empresa tendrá como domicilio la vereda el Totumo, municipio del calabazo, departamento de la alegría

Representante legal

Para este caso el representante legal debe ser uno de los emprendedores. Siendo indispensable indicar como fue elegido y cuales va a ser sus funciones.

Normatividad y estatutos

Toda empresa esta regida por una normatividad la cual debe cumplir, dicha normatividad la regula tanto en su constitución como en el desarrollo de las actividades que va a desarrollar.

En cuanto a los estatutos estos son determinados por la junta de socios, quienes establecen cuales son los lineamientos por los que se va a regir la empresa, tanto para su constitución operación y posible disolución.

3.4. COSTOS ADMINISTRATIVOS

Gastos de personal

Instrucciones

pagos estimados por concepto de salarios (sueldo, prestaciones subsidios, parafiscales), pagos al destajo o jornales, honorarios a cancelar, una vez empiece a operar la empresa, identificando Registre los

43

sociales, mensualmente los valores por cargo durante el primer año. Igualmente, registre los gastos o costos por concepto de dotaciones, uniformes

Gastos de personal administrativo

Se debe establecer cual será el personal administrativo que tendrá la empresa incluyendo al contador, proyectándolo a 5 años, teniendo en cuenta el incremento esperado en la proyección que se hace. El costo del personal administrativo contempla el salario prestaciones sociales y parafiscales. Excepto el contador que su contrato será por prestación de servicios

Inicialmente de forma mensual y posteriormente por añosGASTO MENSUAL EN PERSONAL ADMINISTRATIVO

Cargo Dedicación Tipo de contrato

Salario mensual

Prestaciones sociales y parafiscales

Total gasto mensual Gasto anual

Gerente

Secretaria

Contador.

Jefe de personal

Total

Proyección de los gastos administrativos.

COSTO DE PERSONAL ADMINISTRATIVO


Gerente

Secretaria

Contador

TOTAL

• Gastos de puesta en marcha (las mismas inversiones diferidas o intangibles)

Instrucciones

Cuantifique los gastos por concepto de arranque y puesta en operación de la empresa, tales como registros,

44

certificados, permisos, licencias, Relacione y estudios, etc

Gastos de Puesta en Marcha

Los gasto de puesta en marcha son todos aquellos gastos en que se incurre para la legalización de la empresa, y demás en que se incurre al momento de iniciar le empresa.

Gastos de puesta en marcha

Descripción Valor

Estudios previos

Avisos

Escrituras y gastos notariales

Permisos y licencias

Registro mercantil

Registros marcas y patentes

Total • Gastos anuales de administraciónInstrucciones Registre los gastos administrativos estimados, valorizados en forma

anual, como servicios públicosGastos Anuales de Administración

Los gastos administrativos son aquellos en los que se incurre para la gestión administrativa de la empresa, sin incluir los gastos de personal administrativo.

Es importante contabilizar y proyectar estos gastos para los primeros 5 años de operación de la empresa.

GASTOS ADMINISTRATIVOS


Cargos por servicios bancarios

Pagos por arrendamientos

45

Publicidad

Reparaciones y mantenimiento

Seguros

Servicios Públicos

Suministros de Oficina

Suscripciones y Afiliaciones

Teléfono, Internet, Correo

TOTAL

4 . FINANZAS4.1 . INGRESOS

• Fuentes de Financiación:Instrucciones

Especifique la cuantía de los aportes de los emprendedores, especificando sí se trata de recursos en efectivo o aportes en bienes y servicios, estableciendo si los recursos se aplican a la etapa de implementación o a la etapa de operación del se tiene previsto incorporar recursos de crédito al negocio, se requiere contar con la información básica del crédito: cuantía, destinación de los recursos para inversiones fijas, para capital de trabajo, etc), plazo, forma de pago, tasa de interés etc. Igualmente, se hace necesario definir la Tasa de rentabilidad, efectiva anual, a la cual aspiran los emprendedores del negocio

negocio. Si

(Para la ejecución y operación de la empresa se requiere de recursos los cuales serán cofinanciados por diferentes fuentes como, los emprendedores, instituciones publicas y privadas, fonade etc. Estos aportes se pueden ser en efectivo y o especie. Totalizándolos para determinar a cuento asciende el monto de los aportes de cada cofinanciador

Se requiere indicar el tipo de aporte, valor y descripción e importancia. Para el caso de los emprendedores

APORTE EMPRENDEDORES

46

Nombre Valor Detalle

Avisos 120.000

Se pretende colocar un aviso en la entrada de la planta de producción que permita identificarla

Total aportes.4.2 . EGRESOS

• EgresosInstrucciones siguiente información: Índice de Actualización

monetaria, que representa la tasa anual de crecimiento esperada de los egresos, Inversiones Fijas

Ingrese la

y Diferidas a efectuar. También deberá ingresar en el respectivo cuador los Costos de Puesta en Marcha

Egresos:

Los egresos hacen referencia a las inversiones totales en activos fijos y diferidos que se requieren para garantizar la operación de la empresa, se deben tener en cuenta que estos requerimientos ya fueron tenidos en cuenta en operación, administración y puesta en marcha.

Inversiones fijas

INVERSIONES FIJASNombre Valor Tipo de fuentesMaquinaria equipo y Herramientas Fondo emprender Muebles y enceres EmprendedoresCultivo perennesVehículos

ConstruccionesAdecuacionesTerrenos etc.Total


47

INVERSIONES FIJAS

Descripción Valor Tipo de fuentes

Estudios previos Fondo emprender

Avisos Emprendedores

Escrituras y gastos notariales

Permisos y licencias

Registro mercantil

Registros marcas y patentes

Total 4.3 . CAPITAL DE TRABAJO

Capital de TrabajoInstrucciones que el emprendedor necesita para financiar la operación del

negocio, suficientes hasta el momento de recuperar las ventas, como: adquisición prima, adquisición de insumos, pago de mano de obra, costos de compra de materiales de empaque, arrendamientos, servicios

públicos, etc. (costos operacionales).

Son los recursos

de materia transportes, El capital de trabajo corresponde a todos los recursos que se requieren para garantizar la operación de la empresa, estos recursos deben ser suficientes para cubrir las necesidades operativas hasta que se obtengan ingresos por efecto de las ventas. Si una empresa posee la infraestructura suficiente para su operación pero no cuenta con capital de trabajo nunca podrá arrancar su operación, por lo tanto es importante disponer de dichos recursos.

El capital de trabajo es necesario tanto para el área de producción como para la administración y ventas. Por ejemplo una fábrica de quesos requiere de recursos para la compra de leche, cuajo, etc., además para el pago de mano de obra de los operarios, servicios públicos, arriendos, agente de ventas, transporte, pago de seguros etc. Este capital de trabajo debe ser suficiente para garantizar el desarrollo de estas actividades hasta cuando se obtienen ingresos por concepto de ventas que le permitan operar de manera óptima. Vamos a suponer que en la fabrica de quesos los costos y gastos totales ascienden a $ 10.000.000 de pesos mensuales, que durante el primer mes no se efectuaron ventas, al segundo mes se recibieron por efectos de ventas $ 2.000.000, el tercer mes 3.000.000 y el cuarto mes 12.000.000. En consecuencia el capital de trabajo seria igual a $ 25.000. 000, correspondientes a: $ 10.000.000 para el primer mes, $ 8.000.000 para el segundo mes y $ 7.000.000 para el tercer mes. A partir del cuarto mes los ingresos son suficientes para garantizar la operación de la empresa.

48

Es importante relacionar los requerimientos en capital de trabajo indicando por que son necesarios.

CAPITAL DE TRABAJOSConcepto Valor Observación Materia prima, mano de obra e insumos

Son factores importantes para el proceso productivo

Arriendo

Se requiere pagar el alquiler de la bodega las que permita realizar las actividades

Servicios públicosMercadeoPublicadSegurosTransporte de mercancíasPersonal administrativoOtros gastos administrativos

Total Resumen de inversiones requeridas.

Las inversiones requeridas corresponde a la sumatoria del total de las inversiones fijas, gastos de puesta en marcha y capital de trabajo, es definitiva es lo que cuesta el proyecto.

TOTAL INVERSIONES

Concepto

Aporte fondo emprender

Aporte emprendedores

Valor total

Inversiones fijas


Capital de trabajo

Total

Modelo FinancieroInstrucciones

los archivos de Balance inicial y proyectado, Estado de Resultados y Flujo de Caja. Tenga en cuenta que los

49

periodos de proyección ( para n años) deberán estar en función de la naturaleza del negocio, no obstante en ningún caso n podrá ser inferior a 2, una vez diligenciados los formatos utilice la opción que el sistema ofrece para subirlos

Baje y diligencie

Modelo financiero.

El formato financiero aparece como anexo, este contempla.

1. El balance inicial2. Estado de resultados3. Flujos de fondos4. Indicadores financieros

Es importante realizar las proyecciones a 5 años, las cuales deben coincidir con las realizadas en la plataforma, de igual manera sucede con las inversiones

5 . PLAN OPERATIVO5.1 . Cronograma de ActividadesInstrucciones

Es la herramienta que permite registrar las actividades, recursos y tiempos en el cual se desarrollará el plan de negocio, a través de esta herramienta se podrá hacer seguimiento a los avances, utilización de los recursos y gestión, con el fin de observar en forma clara la realización del proyecto. Para cada actividad registre las metas a lograr y los requerimientos de recursos por período

Cronograma de actividades

En el cronograma de actividades se especifican cada una de las actividades a desarrollar en el proceso de ejecución, puesta en marcha y operación, indicando los recursos requeridos, el valor de cada recurso y el tiempo en el que se va a ejecutar, este cronograma se hace para el primer año, mes a mes y especificando quien aporta los recursos. Por ejemplo para la fábrica de quesos podríamos tener el siguiente cronograma de actividades.

CRONOGRAMA DE ACTIVIADES

Mes 1 Mes 2 Mes 12Item Actividad Fondo

Emprendedor Fondo

Emprendedor Fondo Emprendedor Fondo Emprendedor

1Adecuaciones físicas 1.000.000 1.000.000

2Compra de menaje

5.000.0000

3Legalización de la empresa 450.000

50

4 Avisos 233.000

5Compra de materias primas 3.000.000 3.00.000

6Pago de arriendo 400.000 400.000 400.000 400.000

7 Pago operarios 1.000.000 1.000.0001.000.000

5.2 . METAS SOCIALES

Metas Sociales del Plan de NegocioInstrucciones Especifique cuales son las metas sociales a lograr con la puesta en

marcha del plan de negocioMetas Sociales del Plan de Negocio

Las metas sociales hacen referencia a todas aquellas metas de tipo social que con el la ejecución y operación del proyecto se pueden alcanzar, como generación del empleo, apoyos a programas y proyectos sociales, beneficio a población en condiciones de vulnerabilidad, mitigación y contribución para el mejoramiento del medio ambiente. ETC

Por ejemplo.

Alimentos y Quesos la Patagonia SAS generará 3 empleos directos dos a madres cabeza de hogar en condición de desplazados, 1 reinsertado, y 3 aprendices SENA, devengando el salario, mínimo con todas las prestaciones sociales

La empresa usara tecnología amigable con el medio ambiente, de igual manera serán utilizadas técnicas que eviten cualquier foco de contaminación, los residuos se trataran y convertirán en fertilizantes ecológicos

Se contribuirá al desarrollo económico de la región, teniendo en cuenta que se consumirán insumos y materias primas producidos en la región, ocupación de medios de transporte para el traslado de materias primas, insumos y producto terminado, así mismo será ejemplo a seguir para dar valor agregado muchos productos que se generan en la zona

51

• Plan Nacional de DesarrolloInstrucciones Especifique como se enmarca el proyecto presentado en los

objetivos del Plan Nacional de Desarrollo (digitar obligatoriamente)Nota: Llenar cuadroPlan Nacional de Desarrollo

Con base en la actividad económica y el producto o servicio que se pretende desarrollar, se debe establecer si este se ajunta al plan nacional de desarrollo Por ejemplo. El proyecto de ajusta al plan nacional de desarrollo en el capítulo III CRECIMIENTO SOSTENIBLE Y COMPETITIVIDAD, Numeral 2 Emprendimiento empresarial

• Plan Regional de DesarrolloInstrucciones

Especifique como se enmarca el proyecto presentado en los objetivos del Plan Regional de Desarrollo, (digitar obligatoriamente)

Plan Regional de Desarrollo

Con base en la actividad económica y el producto o servicio que se pretende desarrollar, se debe establecer si se ajusta al plan regional de desarrollo

Por ejemplo. El proyecto de ajusta al plan departamental de desarrollo de Santander en el segundo eje temático COMPETITIVIDAD PARA EL CRECIMIENTO ECONÓMICO CON DESARROLLO SOCIAL; LINEA ESTRATEGICA 3. CAMPO GENERADOR DE RIQUEZA CONEQUIDAD; programa PROPIEDAD, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO PARA EL DESARROLLO RURAL; donde se busca hacer del campo santandereano un sector competitivo

• Cluster o Cadena ProductivaInstrucciones cluster o cadena productiva se asocia el proyecto

propuesto, identificando en que fase de la cadena se integra digitar obligatoriamente

Indique a que

Cluster o Cadena Productiva

La cadena productiva es la interrelación de diferentes actividades económicas que interviene para obtener un producto el cual busca satisfacer un mercado. Las empresas intervienen en cada uno de los eslabones de la cadena.

52

Por ejemplo el queso pertenece al la cadena productiva de la leche, en consecuencia la empresa interviene en la cadena productiva en el eslabón de la transformación.

• EmpleoInstrucciones

Para cada empleo directo a generar, deberá seleccionar el mes a partir del cual pagar el salario registrado, adicionalmente, debe seleccionar para

uno de ellos que características de "población Vulnerable" cumple, si es el

empezará a cada casoEmpleoEn este punto se relacionan el cargo para cada empleo a generar indicando si se trata de personal calificado o mano de obra directa, además el salario, mes contratación, y tipo de población.

La mono de obra directa es aquella que interviene en el proceso productivo.

Para el caso del proyecto del queso, la mano de obra directa esta conformada por los operarios trabaja en la planta, en cada una de las etapas del proceso productivo.

El personal Calificado es el de apoyo, y demás personal que forma parte de la empresa pero que no intervienen de forma directa en el proceso productivo, como el gerente, jefe de personal, secretaria, contador, etc.

EmprendedoresInstrucciones los campos de beneficiario con la opción si/no,

igualmente debe ingresar el porcentaje de la participación accionaria para cada uno

Ingresar en

Emprendedores.

Se relacionan cada uno de los emprendedores y la participación individual en el mismo, esta partición debe ser en partes iguales. Es decir que so son 2 emprendedores la participación de cada emprendedor es del 50% si son 4 del 25 % si son 10 del 10%

6 . IMPACTO Impacto Económico, Regional, Social, Ambiental:Instrucciones

Describa los aspectos de su Plan de Negocio que según su criterio generarían impacto Económico, Social y Ambiental cuantificando los

53

resultados del impacto por ejemplo en generación de empleo directo en las diferentes fases del proyecto, y exportaciones, cobertura de población objetivo, clientes, consumidores, y proveedores de materias primas e insumos, planes de mitigación ambiental, compensación, ó corrección, y cuantificar su costo de implementación y

ventas nacionales

mantenimientoImpacto Económico, Regional, Social, Ambiental:

El impacto hace referencia a incidencia del proyecto, en lo económico, social y ambiental en el entorno regional, teniendo en cuenta:

1. Generación de empleo, especialmente de población en condiciones de vulnerabilidad, y demás empleos directos e indirectos que resulten de la ejecución y operación de la empresa.

2. Mejor nivel de vida para los emprendedores y todos aquellos que se vean beneficiados con el proyecto

3. Posibilidades de dar valor agregado a materias primas abundantes en la región

4. Convertirse en ejemplo de desarrollo empresarial de la zona5. Acciones que contribuyan a mejorar las condiciones ambientales de la región

7 . RESUMEN EJECUTIVO

7.1. RESUMEN EJECUTIVO Concepto del negocioInstrucciones forma concreta los objetivos que se persiguen con la puesta en

operación del proyecto, actividades económicas a las que se dedicará, la función social que cumplirá, las necesidades del mercado a satisfacer, mercado objetivo,

Describa en

etc

Resumen ejecutivo

El resumen ejecutivo es una forma concreta de dar a conocer los aspectos más sobresalientes de la empresa teniendo en cuenta:

Nombre de la empresa

54

El nombre de la empresa es el mismo nombre con el cual se registro el proyecto; para el caso de la empresa de los quesos el nombre seria.

Alimentos y quesos de la Patagonia S.A.S

Función social de la empresa

La función social hace referencia a las actividades que se van a desarrollar. Ejemplo.La empresa tendrá como actividad económica producción y comercialización de queso.

Domicilio de empresa

Es importante indicar cual será el domicilio de la empresa. Ejemplo

La empresa tendrá como domicilio la vereda el Totumo, municipio del calabazo, departamento de la alegría

Objetivos.

Es importante retomar los objetivos generales y específicos que se establecieron al inicio del proyecto; en este caso se colocan los mimos.

Mercado a satisfacer.

Se hace un resumen del estudio de mercado indicando cual es el mercado, a satisfacer, mercado potencial, mercado objetivo. Ejemplo.

Como se menciono en el estudio de mercado, en el municipio del calabazo y demás municipios de la región no existen empresas que produzcan queso, por lo tanto este mercado debe ser abastecido con queso traído diferentes municipios del altiplano. Según el Censo de 2005 la población en el municipio del calabazo era de 20.000 habitantes, siendo un mercado muy pequeño para consumir la producción total de la empresa, en este sentido se pretende vender en otras regiones del país especialmente en la ciudad de ciudad del placer, que cuenta con una población que supera los 7.000.000 de habitantes.

La comercialización se va realizar a través distribuidores mayoristas, con algunos de los cuales se ha realizo contactos. Es importante destacar que el

55

queso es de consumo masivo, sin distingo de credo, edad o condición social, siendo un alimento de gran un gran valor nutritivo.

Proyección de ventas.

Se debe hacer la proyección de ventas a 5 años, con los incrementos establecidos, indicando porque se contempla este nivel de ventas; ejemplo

A continuación se presenta la proyección de ventas de queso que se esperan realizar, gracias al potencial del mercado, y capacidad

56

instalada que va a tener la empresa. La proyección se contemplan a 5 años, tiempo que se considera pertinente para conocer la evolución de la empresa y realizar la evaluación del proyecto, con un crecimiento anual estimado del 10%, teniendo en cuenta que la empresa debe trascender

PROYECCION DE VENTAS POR AÑOSAño 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Toneladas por año 9 13,2 14,52 15,98 17 , 56

Proyección de precios

Es importante dar a conocer el comportamiento esperado de los precios para los próximos 5 años

Para el caso del queso el comportamiento esperado de los precios por tonelada es el siguiente:

PROYECCION DE PRECIOS


Precio/tonelada 2 2,08 2,16 2,252 , 34

• Potencial del mercado en cifrasInstrucciones

cifras el potencial de mercados regionales, nacionales e internacionales que tiene el bien o servicio

Resuma con

Potencial del mercado en cifras

El mercado potencial esta definido por la población que posiblemente podrían ser clientes para empresa, este mercado inicialmente esta compuesto por la región influencia del proyecto, nacional y países a los cuales se podría exportar el producto

• Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor:Instrucciones Ventajas más destacadas (comerciales, técnicas, operacionales,

financieras, etc.) ó servicio, que según su criterio le permitirá asegurar el éxito y

valores agregados con respecto a lo existente ó la competenciadel producto

57

Las ventajas competitivas son las que hace que la empresa pueda ofrecer mejores productos, mayor calidad y menor precio que la competencia, teniendo en cuenta que existen ventajas:

Ventajas comerciales:

Tienen que ver con las aspectos favorables que permiten hacer llegar el producto dese la planta de producción hasta el consumidor final, en mejores condiciones que la competencia,

Ventajas técnicas:

Hace referencia a aspectos que permiten obtener un producto de mejores condiciones que la competencia, aspectos como, conocimiento técnico de los emprendedores y trabajadores, investigaciones realizadas, acompañamiento y capacitación por parte de entidades como el SENA

Ventajas operacionales:

Tiene que ver con las condiciones que le permitirán a la empresa, obtener un excelente producto o servicio, esto mediante la calidad del equipo de trabajo, la tecnología utilizada, y la asistencia técnica recibida

Ventajas financieras:

Las Ventajas financieras hacen referencia a la disponibilidad de recursos propios o mediante aportes de instituciones, otras empresas, y los del fondo emprender a través de fonade, con los que puede contar la empresa, que en cierta medida es un factor determinante para hacer frente a la competencia,

Las principales ventajas con las que puede contar un proyecto son:

- Disponibilidad de materia prima- Disponibilidad de recursos financieros- Infraestructura Física, equipos, elementos etc- Equipo de trabajo muy competente- Conocimiento del mercado tato de insumos como de productos terminados- Control a aspectos medioambetales- Apoyo de entidades para la formulación, ejecución y operación del proyecto -

Entre otras.

58

Resumen de las inversiones requeridasInstruccionesDefina las principales inversiones, aportes de los socios, recursos solicitados al Fondo Emprender

Resumen de las inversiones requeridas

De manera clara y precisa se deben relacionar las inversiones que se requieren, en inversión fija, intangibles, puesta en marcha y capital de trabajo, indicando cuales son las fuentes de financiación

Por ejemplo si para la planta de producción de queso se requiere de una inversión equivalente a $150.500.000, teniendo en cuenta los requerimientos necesarios para las, adecuaciones, maquinaria y equipo, equipos de oficina de oficina, puesta en marcha y capital de trabajo discriminados de la siguiente manera.

Relación de aportes.

Dar a conocer las fuentes de financiación que permitan cubrir todas las inversiones propuestas en el proyecto es vital importancia

Por ejemplo en el siguiente cuadro se presenta el monto de los aportes y las fuentes de financiación del proyecto.

59

150.500.000 Total inversiones

25.000.000 Capital de trabajo

500.000 Puesta en marcha

5.000..000 Equipos de oficina

110.000.000 Maquinaria y equipo

10.000.000 Adecuaciones

VALOR CONCEPTO

RESUMEN DE LAS INVERSIONES

.

Proyecciones de ventas y rentabilidad

60

150.500.000 Total inversiones

100.000.000 Fondo emprender

55.500.000 Emprendedores

VALOR CONCEPTO

RESUMEN DE LAS INVERSIONES

InstruccionesResuma las cantidades a vender, los precios de venta estimados, por periodo, y la rentabilidad esperada el proyecto, en términos de la tasa interna de retorno

Cantidades de ventas

De lo que se trata es de dar a conocer las ventas que se esperan durante el periodo de evolución del proyecto.

Para el caso del proyecto del queso se podría decir: las cantidades de queso representadas en toneladas a vender durante los primeros 5 años de operación de la empresa, gracias a la capacidad instalada, potencial del mercado, disponibilidad de mano de materia prima e insumos es la siguiente:

Es importante dar a conocer el comportamiento esperado de los precios para los próximos 5 años

Para el caso del queso podríamos decir. Con base en una inflación promedio esperada del 4%, el comportamiento de los precios por tonelada de queso para los próximos 5 años es el siguiente:

PROYECCION DE PRECIOS


Precio/tonelada 2 2,08 2,16 2,252 , 34

Rentabilidad esperada.

61

Precios de venta estimados

56 , 17 98,1552,142,139por añoToneladas

Año 5 Año 4Año 3Año 2Año 1PROYECCION DE VENTAS POR AÑOS

La rentabilidad esperada, es la tasa de rendimiento que se espera obtener con el proyecto, la cual puede ser con base en otras alternativas de inversión.

Para el caso del queso se podría decir que espera una rentabilidad del 17%Punto de equilibrio.

El punto de equilibrio hace referencia al nivel de ventas donde los ingresos totales sean iguales a los costos totales, es decir que a este nivel de ventas la empresa no obtiene utilidades, pero de igual manera tampoco obtiene perdidas.

Para el caso del queso podríamos tener:

Ventas en el punto de equilibrio = $ 30.000.000,

En consecuencia con ventas equivalentes a $ 30.000.000, los ingresos totales con iguales a los costos totales, esto significa que si generan ventas inferiores a este nivel la empresa tendrá perdidas, o si por el contrario las ventas son superiores, la empresa obtendrá utilidades.

El estudio de mercado nos indico a cuanto van a ser ventas durante los próximos 5 años, dándonos la certeza que se cumplirán los objetivos estando bien por encima del nivel de ventas en el punto de equilibrio,

Indicadores financieros

Ya alimentado el formato financiero este arroja los indicadores, los cuales es aconsejables sustraer y purgarlos como aparece a continuación.

Los indicadores financieros para la empresa productora de queso es la

62

Interpretación

9 , 1 PRI (Periodo de recuperación de la inversión)

12.000.000 VAN (Valor actual neto)

23 ,5% TIR (Tasa Interna de Retorno)

17 % Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor

siguiente.

Es importante que se haga la interpretación de cada uno de los indicadores

financieros, indicando se es o no viable la ejecución del proyecto Valor Presente

neto.

Nos indica la viabilidad de un proyecto dada una tasa de descuento.

Si el VPN >0, es factible desde el punto de vista financiero realizar la inversión

Si el VPN = 0, es indiferente desde el punto de vista financiero realizar la inversión Si el VPN < 0, no es factible desde el punto de vista financiero realizar la inversión

Una interpretación podría ser:

Con base en una tasa una tasa de descuento del 17% anual, el proyecto arroja un VPN de $12.000.000, lo que quiere decir que a pesos de hoy la inversión arroja una utilidad adicional de $12.000.000, indicando de esta manera que atractivo realizar la inversión

Tasa interna de retorno, TIR :

La TIR es la rentabilidad que efectivamente arroja el proyecto, esta hace que el VPN sea igual a Cero

Si el TIR >TIO, es factible desde el punto de vista financiero realizar la inversión

Si el TIR = TIO, es indiferente desde el punto de vista financiero realizar la inversión

Si el TIR < TIO, no es factible desde el punto de vista financiero realizar la inversión

La TIR para el proyecto se podría interpretar de la siguiente manera:

De acuerdo a la TIR que arrojo el análisis financiero del proyecto, la cual es del 23,5%, y de acuerdo a una tasa mínima esperada del 17% de igual manera que el mercado financiero ofrece una tasa del 8% efectivo anual, este proyecto es atractivo, garantizado un excelente margen de utilidad. Evidenciando que el proyecto financieramente el proyecto es viable, por lo que se aconseja realizar la inversión.

63

Periodo de recuperación de la inversión.

Es el tiempo en el cual se recupera la inversión realizada a partir que inicia la operación.

Para el caso este proyecto se podría dar la siguiente interpretación:

La inversión total que se va a realizar tanto en la ejecución como en el la operación se recuperar en 1,9 años es decir que se va a recuperar la inversión en 23 meses

Conclusiones financieras y evaluación de viabilidadInstrucciones

64

Concretamente presente las principales bondades financieras y sustente la viabilidad comercial (mercados), técnica, ambiental, legal y operativa

Conclusiones financieras y evaluación de viabilidad

Viabilidad financiera.

Dados los indicadores arrojados por los formatos financieros, se debe indicar si el proyecto es o no viable.

Una forma sencilla de dar conclusiones financieras es la siguiente.

Desde el punto de vista financiero el proyecto es atractivo, superando cada una de las expectativas que se tenían, por un lado se esperaba una tasa de retorno del 17% y la evaluación nos arrojo una TIR del 23,5%, siendo esta una rentabilidad superior a la que se podría obtener si se realizara otro de inversiones,

Teniendo una tasa de descuento del 17%, el VPN es de $12.000.000, es decir que

adicional a una rentabilidad del 17%, a pesos de hoy se obtiene $12.000.000,

indicando que el proyecto es altamente atractivo Viabilidad comercial.

Desde el punto de vista comercial se debe definir si el proyecto es o no viable, esta definición se hace con base en la información obtenida en el estudio de mercado, que indica el futuro de las ventas del producto o servicio, teniendo en cuenta aspectos como el mercado potencial, comportamiento que han tenido las ventas, el área de influencia del proyecto y los contactos realizados con los posibles compradores

Viabilidad técnica

En cuanto a la vialidad técnica, se debe resaltar si se tiene la infraestructura, maquinaria y equipo, conocimiento, capital humano calificado y demás aspectos que permitan realizar de manera optima el desarrollo de las actividades de la empresa.

Vialidad Ambiental.

Toda actividad económica genera algún tipo de impacto ambiental, impacto que depende de las actividades que desarrolla la empresa. Algunas de estas actividades requieren de permitas especiales emitidas por las autoridades

65

competentes. Por lo tanto se debe explicar si el proyecto cumple o no con estos requisitos, si va a generar algún grado de contaminación y que acciones se van a tomar para mitigar dicho impacto ambiental

Vialidad legal

Algunas actividades económicas requieren de permisos especiales por parte de organismos de control, como por ejemplo; el registro sanitario ICA, registro INVIMA, uso de suelos ý licencia de construcción por parte Planeación Municipal, concepto ambiental y concesión de aguas emitidas por las Corporaciones Autónomas Regionales, sanidad por las Secretarias de Salud ect, en consecuencia se debe si el proyecto cumple o puede cumplir con dichos requisitos

Vialidad operativa.

Con respecto a la viabilidad operativa, se debe concluir si es posible realizar el proceso operativo de manera optima, teniendo en cuenta la capacidad de producción instalada, personal capacitado, acceso a materias primas e insumos , facilidad para el transporte etc..

Conclusión.

En definitiva de manera resumida se concluye si el proyecto es o no viable desde cualquier punto de vista, además del impacto que genera en la región.

Para el caso de la fábrica de queso se podría concluir de la siguiente manera.

Teniendo en cuenta los indicadores financieros que se hallaron se pueden definir que el proyecto es altamente atractivo, garantizando su sostenibilidad y crecimiento. De igual manera es muy viable desde el punto de vista Comercial, operativo, legal y ambiental, garantiza la creación de empleo directo e indirecto para los emprendedores, empleados y demás personas que de alguna manera se van beneficiar.

Ahora bien esta iniciativa es única en la región la cual se convierte en ejemplo para la creación de empresa, siendo multiplicador de alternativas generadores de valor para la economía

Es importante destacar que se cuenta con el apoyo de instituciones como el SENA que siempre ha estado asesorando esta iniciativa, la alcaldía municipal con los recursos que va aportar, la asociación de lecheros asolecreritos el Triunfo que esta dispuesta a acompañar el proceso; que se cuenta con un buen equipo de trabajo y

66

demás aspectos que permiten sacar adelante esta siendo propuesta. En definitiva el proyecto es muy viable por lo tanto es aconsejable su ejecución.Bibliografía.

EVALUACION DE PROYECTOSGabriel Baca UrbinaMcGraw Hill

GUIA PROYECTOS FONDO EMPRENDERFonade.

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOSMarco Elias Contreras BuitragoUnisur

PREPARACION Y EVALUACION DE PROYECTOSReinaldo Chapag Chain / Nassir Sapag Chain Mc Graw Hill

MATEMATICAS FINANCIERAS Y EVALUACION DE PROYECTOS Javier Serrano RodríguezEdiciones UNIANDES Alfaomega

GUIA METODOLOGICA GENERAL PARA LA PREPARACION Y EVALUACION DE PROYECTOS DE INVERSION SOCIALHector Sanin AngelILPES

67

guia plan de negocios karen

Documents