perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

ii

PROSEDUR PEROLEHAN PEMBIAYAAN MUROBAHAH

DI BMT BMT AKBAR TAWANGSARI SUKOHARJO

TUGAS AKHIR

Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan Dalam Memperoleh Sebutan

Vokation Ahli Madya ( A Md.) Dalam

Bidang Manajemen Administrasi

Oleh:

NOVEMY MAYASARI

D1510056

PROGRAM DIPLOMA III MANAJEMEN ADMINISTRASI

FAKULTAS ILMU SOSIAL DAN ILMU POLITIK

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2013

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

iii

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

iv

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

v

PERNYATAAN

Nama : Novemy Mayasari

NIM : D1510056

Menyatakan dengan sesungguhnya bahwa tugas akhir berjudul “Prosedur

Perolehan Pembiayaan Murobahah di BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo”

adalah betul-betul karya sendiri. Hal-hal yang bukan karya saya, dalam tugas

akhir tersebut diberi tanda citasi dan ditunjukkan dalam daftas pustaka.

Apabila dikemudian hari terbukti pernyataan saya tidak benar, maka saya bersedia

menerima sanksi akademik berupa pencabutan tugas akhir dan gelar yang saya

peroleh dari tugas akhir tersebut.

Surakarta, Juni 2013

Yang Membuat Pernyataan

Novemy Mayasari

D1510056

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

vi

MOTTO

“Kita masih bisa mengubah masa depan jika kita semangat belajar,

berusaha dan pantang menyerah”

(Doraemon)

Allah tidak menciptakan mimpi, kecuali untuk menjadi nyata

(Dr. Atha Barakat)

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

vii

PERSEMBAHAN

Karya ini ku persembahkan untuk :

1. Bapak dan Ibuku tercinta, yang selalu

mendoakanku dan menyayangiku.

2. Kakak perempuanku yang selalu

mendukungku. (Esti W)

3. Kakakku yang selalu menasihatiku (WH)

4. Keluarga besarku

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

viii

KATA PENGANTAR

Alhamdulillahhirobilalamin, segala puji syukur penulis panjatkan kepada

Allah SWT yang atas limpahan rahmat, taufik dan hidayah-Nya, penulis mampu

menyelesaikan Tugas Akhir dengan judul “PROSEDUR PEROLEHAN

PEMBIAYAAN MUROBAHAH DI BMT AKBAR TAWANGSARI

SUKOHARJO”. Tugas akhir ini disusun demi memenuhi salah satu syarat guna

memperoleh gelar Ahli Madya pada Program Diploma III Manajemen

Administrasi Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik Universitas Sebelas Maret

Surakarta.

Dalam penulisan Tugas Akhir ini, penulis mendapatkan banyak bantuan

dan bimbingan dari berbagai pihak sehingga Tugas Akhir ini dapat terselesaikan

dengan tepat waktu. Oleh karena itu pada kesempatan ini penulis mengucapkan

terima kasih kepada :

1. Bapak Drs. Pramono, S.U. selaku pembimbing Tugas Akhir yang

telah sabar membimbing dan memberikan masukan dalam penulisan

tugas akhir ini.

2. Bapak Drs. Sudarto, M.Si selaku Ketua Program Studi Diploma III

Manajemen Administrasi.

3. Bapak Prof. Drs. H. Pawito, Ph.D, selaku Dekan Fakultas Ilmu Sosial

dan Ilmu Politik Universitas Sebelas Maret Surakarta.

4. Bapak Drs. Is Hadri Utomo, M.Si , selaku Pembimbing Akademik

yang telah memberikan motivasi dan dukungan dalam kegiatan

perkuliahan penulis selama ini.

5. Bapak Kuswadi selaku General Manager BMT AKBAR yang telah

memberikan izin untuk melakukan Kuliah Kerja Magang (KKM) di

kantor tersebut.

6. Bapak Sapto. N selaku Customer Service BMT AKBAR Tawangsari

Sukoharjo yang telah membimbing dan memberikan banyak

informasi selama Kuliah Kerja Magang (KKM).

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

ix

7. Seluruh Karyawan BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo yang telah

membantu dan memberikan informasi yang penulis butuhkan.

8. Ayah dan Ibuku tercinta, yang selalu mendampingiku, mendoakanku

dan memberiku semangat serta kasih sayang dalam setiap

perjuanganku.

Penulis menyadari bahwa Tugas Akhir yang disusun ini masih memiliki

banyak kekurangan karena keterbatasan pengetahuan dan kurangnya pengalaman

penulis. Maka dari itu penulis mengharapkan kritik dan saran dari pembaca yang

bersifat membangun agar penulis dapat kepenulisan selanjutnya menjadi lebih

baik.

Akhir kata, penulis berharap semoga Tugas Akhir ini dapat memberikan

manfaat dan kebaikan bagi semua pihak yang membutuhkan.

Surakarta, Juni 2013

Penulis

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

x

ABSTRAK

Novemy Mayasari. D1510056. “Prosedur Perolehan Pembiayaan

Murobahah di BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo. Tugas Akhir. Program

Studi Manajemen Administrasi, Program Diploma, Fakultas Ilmu Sosial dan

Ilmu Politik, Universitas Sebelas Maret Surakarta.Tahun 2013.

BMT AKBAR merupakan lembaga keuangan yang berbentuk koperasi dan

berdasarkan prinsip syariah. BMT AKBAR beralamatkan di Jl. Yoso Diningrat

No.43 Tawangsari Sukoharjo. BMT AKBAR memiliki visi, menjadi lembaga

sebagai media Dak’wah dalam meningkatkan kesejahteraan ekonomi umat. Selain

itu misi yang pertama, menjadi mediator antar umat dan masyarakat yang

memiliki modal dengan yang membutuhkan modal. Kedua menyelenggarakan

kegiatan jasa keuangan syariah sebagai mitra usaha yang lebih efektif,efisien dan

transparan.

Saat ini banyak masyarakat ekonomi mikro yang memerlukan modal untuk

keberlangsungan usaha kecil mereka namun banyak lembaga keuangan yang

memberikan pinjaman kredit dengan bunga yang besar serta prosedur yang rumit

dan membutuhkan waktu lama. Oleh karena itu BMT AKBAR memiliki

pembiayaan Murobahah, dimana masyarakat ekonomi mikro dapat memperoleh

tambahan modal sesuai dengan kebutuhan mereka. Pembiayaan murobahah sama

seperti peminjaman modal pada lembaga keuangan konvensional lain yang

membedakan hanya prinsip dari pembiayaan murabahah adalah prinsip jual beli

barang dari harga asal ditambah keuntungan yang disepakati sedangkan prinsip

dari lembaga keuangan konvensional adalah prinsip utang piutang yaitu jumlah

pinjaman ditambah dengan bunga pinjaman. Pembiayaan murobahah ini memiliki

keunggulan dimana prosedur yang harus dilalui dalam pengajuan pembiayaan

tidak rumit, prosesnya cepat dan tidak mempersulit calon nasabah.

Pengamatan ini bertujuan untuk mengetahui prosedur perolehan

pembiayaan Murobahah di BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo.Pengamatan ini

dilakukan dengan metode deskriptif kualitatif. Teknik pengumpulan data yang

digunakan yaitu dengan wawancara,observasi,mengkaji dokumen dan arsip.

Berdasarkan pengamatan yang dilakukan di BMT AKBAR Tawangsari

Sukoharjo, prosedur perolehan pembiayaan Murobahah melalui empat tahap yaitu

:Tahap Pengajuan pembiayaan, Tahap Analisa pembiayaan,Tahap pengambilan

keputusan dan Tahap pencairan pembiayaan.

Kesimpulan yang didapat dari pengamatan tersebut prosedur perolehan

pembiayaan Murobahah di BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo secara

keseluruhan sudah baik. Alur tahapannya tidak memerlukan waktu lama dan

proses yang rumit,sehingga prosedur yang berlaku pada setiap tahapnya sudah

berjalan dengan baik meskipun masih terdapat beberapa kekurangan.

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

xi

ABSTRACT

Novemy Mayasari. D1510056. "Acquisition Financing Procedures

Murobahah in BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo. Final. Program

Administration Management Studies, Diploma Program, Faculty of Social

and Political Sciences, University of March Surakarta.Tahun 2013.

BMT AKBAR is a cooperative financial institution that shaped and based

on Islamic principles. BMT AKBAR addressed at Jl. Yoso Diningrat 43

Tawangsari Sukoharjo. BMT AKBAR has a vision, a media agency as Dak'wah in

improving the economic welfare of the people. Besides the first mission, to be a

mediator between the people and communities who have capital with which need

capital. Both conducting Islamic financial services as a business partner more

effectively, efficiently and transparently.

Current microeconomic many people who need capital for their small

business continuity, but many financial institutions that provide loans with great

interest as well as the procedures are complicated and take a long time. Therefore

AKBAR BMT has Murobahah financing, micro economy where people could

obtain additional capital in accordance with their needs. Financing murobahah

same as borrowing capital on other conventional financial institutions the only

difference being the principle is the principle of murabaha financing and selling

goods from origin price plus an agreed profit while the principle of the

conventional financial institutions are the debts principle loan amount plus the

interest on the loan. Murobahah financing has advantages where the procedures to

be followed in filing the financing is not complicated, the process is fast and not

difficult for prospective customers.

This observation aims to determine the procedures for obtaining financing

in BMT AKBAR Murobahah Sukoharjo.Pengamatan Tawangsari is done by

descriptive qualitative method. Data collection techniques used were interviews,

observations,review documents and archives.

Based on the observations made in BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo,

financing the acquisition procedure Murobahah through four phases: Phase Filing

financing, financing Analysis Phase, Phase and Phase disbursement decision

making financing.

The conclusion from these observations Murobahah financing the

acquisition procedures in BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo overall was good.

Workflow stages did not take long and complicated process, so the procedures in

effect at each stage has been going well although there are still some

shortcomings

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

xii

DAFTAR ISI

Halaman

JUDUL................................................................................................. i

PERSETUJUAN................................................................................... ii

PENGESAHAN.................................................................................... iii

PERNYATAAN.................................................................................... iv

MOTTO.................................................................................................. v

PERSEMBAHAN................................................................................. vi

KATA PENGANTAR........................................................................... vii

ABSTRAK............................................................................................. ix

ABSTRACT........................................................................................... x

DAFTAR ISI.......................................................................................... xi

DAFTAR GAMBAR.............................................................................. xii

DAFTAR TABEL................................................................................... xiii

DAFTAR LAMPIRAN........................................................................... xiv

BAB I PENDAHULUAN................................................................. 1

A. Latar Belakang Masalah.................................................... 1

B. Rumusan Masalah............................................................. 3

C. Tujuan Pengamatan........................................................... 4

D. Manfaat Pengamatan......................................................... 4

BAB II TINJAUAN PUSTAKA......................................................... 6

A. Pengertian Prosedur........................................................... 6

B. Pengertian Pembiayaan...................................................... 8

C. Jenis Pembiayaan............................................................... 9

D. Pengertian Pembiayaan Murobahah................................... 12

E. Syarat Pengajuan Pembiayaan Murobahah......................... 13

F. Prosedur Perolehan Pembiayaan Murobahah..................... 14

BAB III METODOLOGI PENELITIAN.............................................. 20

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

xiii

A. Lokasi Pengamatan............................................................ 20

B. Jenis Pengamatan................................................................ 20

C. Penentuan Sampel dan Sumber Data.................................. 21

D. Teknik Pengumpulan Data................................................. 22

E. Teknik Analisis Data........................................................... 24

BAB IV DESKRIPSI INSTANSI DAN HASIL PENGAMATAN...... 26

A. Deskripsi Instansi................................................................. 26

1. Sejarah Singkat.............................................................. 26

2. Identitas Umum............................................................. 28

3. Visi dan Misi.................................................................. 29

4. Produk-produk BMT AKBAR...................................... 29

5. Struktur Organisasi......................................................... 32

6. Jumlah Pegawai/Karyawan di BMT AKBAR................ 34

B. HASIL PENGAMATAN..................................................... 35

1. Pembiayaan Murobahah di BMT AKBAR..................... 35

2. Prosedur Perolehan Pembiayaan Murobahah.................. 40

BAB V PENUTUP.................................................................................. 51

A. KESIMPULAN.................................................................... 51

B. SARAN................................................................................ 53

DAFTAR PUSTAKA................................................................................. 54

LAMPIRAN............................................................................................... 55

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

xiv

DAFTAR GAMBAR

Gambar Halaman

2.1 Syarat Pengajuan Pembiayaan Murabahah.......................................... 13

2.2 Prosedur Perolehan Pembiayaan Murobahah...................................... 15

2.3 4 Tahapan dalam Prosedur Perolehan Pembiayaan Murobahah.......... 16

3.1 Proses Analisis Interaktif.................................................................... 24

4.1 Struktur Organisasi BMT AKBAR..................................................... 32

4.2 Prosedur Sederhana Perolehan Pembiayaan Murobahah.................... 41

4.3 Proses Pengajuan Permohonan Pembiayaan Murobahah..................... 43

4.4 Analisis Pembiayaan oleh Bagian Pembiayaan.................................... 44

4.5 Petugas Survey melakukan survey ke nasabah..................................... 46

4.6 Petugas Survey Melakukan Wawancara pada Nasabah...................... 46

4.7 Rapat Komite Antara Bagian Pembiayaan dan Petugas Survey............ 47

4.8 Petugas Pembiayaan Menjelaskan Isi akad........................................... 49

4.9 Penandatanganan Akad......................................................................... 50

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

xv

DAFTAR TABEL

Tabel Halaman

1.1 Data Pembiayaan Murobahah Periode 2010 – Februari 2013.......... 22

4.1 Neraca Awal BMT AKBAR Tahun 1996........................................ 27

4.2 Neraca Per 30 Nopember 2010.......................................................... 27

4.3 Legalitas Dasar Hukum..................................................................... 28

4.4 Nisbah Bagi Hasil Simpanan Barokah Berjangka............................. 30

4.5 Jumlah Pegawai/Karyawan BMT AKBAR....................................... 34

4.6 Data Pengajuan Pembiayaan Murobohah periode Februari 2013...... 38

4.7 Jumlah Pembiayaan menurut tanggal pengajuan dan pencairan bulan Februari

2013.................................................................................................... 39

4.8 Data Pengajuan Pembiayaan Murobahah Menurut Keputusan Rapat Komite

Bulan Februari 2013............................................................................ 48

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

xvi

DAFTAR LAMPIRAN

1. Pedoman Wawancara

2. Formulir Pengajuan Pembiayaan

3. Formulir Pembukaan Tabungan

4. Formulir Analisa Pembiayaan

5. Surat Keterangan Mahasiswa

6. Surat Tugas

7. Surat Keterangan Selesai Magang

8. Form Monitoring Magang

9. Form Absensi Magang

10. Lampiran Foto

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

ii

ABSTRAK

Novemy Mayasari. D1510056. “Prosedur Perolehan Pembiayaan

Murobahah di BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo. Tugas Akhir. Program

Studi Manajemen Administrasi, Program Diploma, Fakultas Ilmu Sosial dan

Ilmu Politik, Universitas Sebelas Maret Surakarta.Tahun 2013.

BMT AKBAR merupakan lembaga keuangan yang berbentuk koperasi dan

berdasarkan prinsip syariah. BMT AKBAR beralamatkan di Jl. Yoso Diningrat

No.43 Tawangsari Sukoharjo. BMT AKBAR memiliki visi, menjadi lembaga

sebagai media Dak’wah dalam meningkatkan kesejahteraan ekonomi umat. Selain

itu misi yang pertama, menjadi mediator antar umat dan masyarakat yang

memiliki modal dengan yang membutuhkan modal. Kedua menyelenggarakan

kegiatan jasa keuangan syariah sebagai mitra usaha yang lebih efektif,efisien dan

transparan.

Saat ini banyak masyarakat ekonomi mikro yang memerlukan modal untuk

keberlangsungan usaha kecil mereka namun banyak lembaga keuangan yang

memberikan pinjaman kredit dengan bunga yang besar serta prosedur yang rumit

dan membutuhkan waktu lama. Oleh karena itu BMT AKBAR memiliki

pembiayaan Murobahah, dimana masyarakat ekonomi mikro dapat memperoleh

tambahan modal sesuai dengan kebutuhan mereka. Pembiayaan murobahah sama

seperti peminjaman modal pada lembaga keuangan konvensional lain yang

membedakan hanya prinsip dari pembiayaan murabahah adalah prinsip jual beli

barang dari harga asal ditambah keuntungan yang disepakati sedangkan prinsip

dari lembaga keuangan konvensional adalah prinsip utang piutang yaitu jumlah

pinjaman ditambah dengan bunga pinjaman. Pembiayaan murobahah ini memiliki

keunggulan dimana prosedur yang harus dilalui dalam pengajuan pembiayaan

tidak rumit, prosesnya cepat dan tidak mempersulit calon nasabah.

Pengamatan ini bertujuan untuk mengetahui prosedur perolehan

pembiayaan Murobahah di BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo.Pengamatan ini

dilakukan dengan metode deskriptif kualitatif. Teknik pengumpulan data yang

digunakan yaitu dengan wawancara,observasi,mengkaji dokumen dan arsip.

Berdasarkan pengamatan yang dilakukan di BMT AKBAR Tawangsari

Sukoharjo, prosedur perolehan pembiayaan Murobahah melalui empat tahap yaitu

:Tahap Pengajuan pembiayaan, Tahap Analisa pembiayaan,Tahap pengambilan

keputusan dan Tahap pencairan pembiayaan.

Kesimpulan yang didapat dari pengamatan tersebut prosedur perolehan

pembiayaan Murobahah di BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo secara

keseluruhan sudah baik. Alur tahapannya tidak memerlukan waktu lama dan

proses yang rumit,sehingga prosedur yang berlaku pada setiap tahapnya sudah

berjalan dengan baik meskipun masih terdapat beberapa kekurangan.

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

iii

ABSTRACT

Novemy Mayasari. D1510056. "Acquisition Financing Procedures

Murobahah in BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo. Final. Program

Administration Management Studies, Diploma Program, Faculty of Social

and Political Sciences, University of March Surakarta.Tahun 2013.

BMT AKBAR is a cooperative financial institution that shaped and based

on Islamic principles. BMT AKBAR addressed at Jl. Yoso Diningrat 43

Tawangsari Sukoharjo. BMT AKBAR has a vision, a media agency as Dak'wah in

improving the economic welfare of the people. Besides the first mission, to be a

mediator between the people and communities who have capital with which need

capital. Both conducting Islamic financial services as a business partner more

effectively, efficiently and transparently.

Current microeconomic many people who need capital for their small

business continuity, but many financial institutions that provide loans with great

interest as well as the procedures are complicated and take a long time. Therefore

AKBAR BMT has Murobahah financing, micro economy where people could

obtain additional capital in accordance with their needs. Financing murobahah

same as borrowing capital on other conventional financial institutions the only

difference being the principle is the principle of murabaha financing and selling

goods from origin price plus an agreed profit while the principle of the

conventional financial institutions are the debts principle loan amount plus the

interest on the loan. Murobahah financing has advantages where the procedures to

be followed in filing the financing is not complicated, the process is fast and not

difficult for prospective customers.

This observation aims to determine the procedures for obtaining financing

in BMT AKBAR Murobahah Sukoharjo.Pengamatan Tawangsari is done by

descriptive qualitative method. Data collection techniques used were interviews,

observations,review documents and archives.

Based on the observations made in BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo,

financing the acquisition procedure Murobahah through four phases: Phase Filing

financing, financing Analysis Phase, Phase and Phase disbursement decision

making financing.

The conclusion from these observations Murobahah financing the

acquisition procedures in BMT AKBAR Tawangsari Sukoharjo overall was good.

Workflow stages did not take long and complicated process, so the procedures in

effect at each stage has been going well although there are still some

shortcomings